Сократить сроки получения налогового вычета при покупке квартиры собираются с 2021 года

Начиная со следующего года срок выплаты налогового вычета за покупку квартиры собираются сократить почти в три раза — с четырех месяцев до 45 дней. В сентябре стало известно, что документ, меняющий порядок оформления налогового вычета, подготовил Минфин.

Сейчас о готовности к переходу на упрощенный порядок выплаты налогового вычета заявили в Федеральной налоговой службе. Процесс полностью автоматизирован, новый порядок предоставления выплат сейчас тестируется на получателях социальных налоговых вычетов.

Сейчас с момента подачи в налоговую службу документов на получение налогового вычета до того, как деньги поступят на счет владельца квартиры, как правило, проходит не меньше четырех месяцев. Три месяца занимает проверка документов, которую проводит налоговая служба, еще один месяц дается на перечисление денег.

После вступления в силу изменений вся эта процедура должна занимать не больше 45 дней. Налоговая служба обязана рассмотреть заявление на получение вычета в течение 30 календарных дней, а затем перечислить деньги за 15 дней после окончания проверки.

Кроме того, должно значительно упроститься само оформление налогового вычета. Налогоплательщику не нужно будет, как сегодня, заполнять декларацию или оформлять на работе справку о полученном доходе. Новая схема работы предполагает, что информация будет поступать в налоговую службу сразу же, как только заемщик оформил ипотечный кредит на покупку квартиры. Затем налоговая получает данные от Росреестра о том, что был куплен объект, после чего покупателю автоматически предоставляется вычет.

Статья по теме: Как дважды получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Новостройки Красноярска на старте продаж!

Новые объекты по выгодным ценам. Акции и скидки от застройщиков. Выбирайте!

www.sibdom.ru Смотреть

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку

02 ноября 2020

56Возврат налогов при покупке жилья — инструкция

Ирина Ерёмина

Налоговый консультант

6 минут чтения

1278

Статьи

Бесплатно задайте вопросы

Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве

Поможем получить налоговый вычет

Рассчитаем налоговые вычеты,
на которые вы можете претендовать

1. Когда можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год «год наступления права на возврат». Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат. Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря. Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это — два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой — сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги. 

Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года. Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, — не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года. До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.

2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

3. Какие документы надо подавать на возврат налога?

Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы:

В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, — свидетельство о рождении ребенка. Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить — страница «Купили жилье» / «Документы для вычета». С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто. По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.

Если Вы подаете документы сразу за несколько лет, формально это несколько разных пакетов документов. Но подать в налоговой инспекции их можно за один раз. В каждом пакете документов будет отдельная декларация, заявление, справка 2-НДФЛ. Те же документы, которые «общие» для всех лет (например, договор купли-продажи), мы рекомендуем приложить только один раз к первому календарному году.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

4. Куда подавать документы?

Все документы надо подать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Именно Вашей регистрации, независимо от того, где находится купленное жилье. Вот здесь можно по Вашему адресу (Вашей регистрации) узнать, где находится Ваша инспекция — страница «Полезное» / «Информация».

Если ранее Вы были зарегистрированы в другой инспекции и/или ранее Вы получали свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) в другой инспекции, Вам в любом случае надо подавать документы в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Все необходимые действия по «переносу» Ваших данных из одной инспекции в другую инспекции сделают самостоятельно.

Для налоговых инспекций прием документов на возврат налога — обычная стандартная процедура. Например, в 2014 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья. В инспекциях обычно выделены отдельные «окошки» для физических лиц, подающих документы на возврат налога. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти «окошки», а в другие — для компаний и предпринимателей.

5. Как подавать документы?

Все документы подаются в одном экземпляре. Но декларацию мы рекомендуем распечатать в двух экземплярах (при этом в обоих должна быть подпись, дата и так далее). Затем, подавая декларацию, попросите, пожалуйста, сотрудника инспекции проставить на втором экземпляре отметку о принятии декларации. И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана. Также в двух экземплярах можно распечатать заявление (если оно есть) и попросить поставить отметку и на нем.

Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного «похода» в инспекцию.

6. Что делать дальше?

Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги.

Одностраничные памятки для различных ситуаций

За какой год можно подавать документы

Общая собственность («старые» правила)

Общая собственность («новые» правила)

Где взять вычет за прошлые годы

Новые правила (с 2014 года)

Продажа и покупка в одном году

Пенсионерам

Как запомнить эту страницу

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку «В избранное» ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки «Поделиться» ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Получение налогового вычета упростят для инвесторов и покупателей недвижимости

Комитет по бюджету и налогам Госдумы поддержал законопроект, упрощающий получение налоговых вычетов покупателям недвижимости и ценных бумаг. Подготовленный правительством законопроект предусматривает, что для получения двух налоговых вычетов – имущественного (при приобретении недвижимого имущества) и инвестиционного (при использовании индивидуальных инвестиционных счетов (ИИС) для операций на рынке ценных бумаг) – гражданам будет достаточно заявить о таком желании в личном кабинете налогоплательщика.

«Данный порядок исключает необходимость заполнения налоговой декларации по НДФЛ (форма 3-НДФЛ) и представления в налоговый орган подтверждающих документов в целях получения таких вычетов», – говорится в пояснительной записке к законопроекту «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации в части введения упрощенной процедуры получения налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц».

Налоговая служба сама будет проверять расходы граждан на приобретение недвижимого имущества и погашение процентов по ипотеке, а также сумму денежных средств, внесенных на ИИС, «в рамках информационного взаимодействия с банками и участниками рынка ценных бумаг».

В России есть пять видов налоговых вычетов для граждан. Стандартный рассчитывается по заявлению работника, у которого есть дети, имущественный возвращает часть налога на доходы при покупке недвижимости, инвестиционный действует для частных инвесторов на рынке ценных бумаг, социальный возвращает налог при оплате лечения, образования, покупке лекарств и пенсионных накоплениях, профессиональные – это возврат налога для нотариусов, адвокатов и ИП.

«Налоговая служба начала с самых простых для контроля – с вычета по недвижимости и по ИИС, – отмечает директор Центра налоговой политики экономического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова Кирилл Никитин. – Они уже показывают неплохие результаты: имущественный вычет по приобретению жилья заявляли более 50% имеющих на него право, а вычет по ИИС вообще является чуть ли не ключевой причиной их взрывного роста. Для сравнения: социальный вычет – на расходы по образованию и медицине – заявляют 5% от имеющих на него право налогоплательщиков».

Одной из причин слабого использования вычетов эксперты называют недостаточную информированность граждан о том, что у них есть такое право. «Упрощение получения вычетов окажет влияние только на тех граждан, кто знает об их существовании, – подчеркивает руководитель направления «Налоговая политика» ЦСР Левон Айрапетян. – По данным исследования ЦСР «Налоги глазами россиян», 33% опрошенных граждан сообщили, что не владеют информацией о предоставлении каких-либо налоговых льгот».

По его мнению, активное информирование граждан о существующих налоговых вычетах позволит значительно повысить их востребованность. «Информационная кампания в совокупности с уже начатой автоматизацией налоговых вычетов могут стать важной мерой поддержки населения, особенно значимой в текущей макроэкономической ситуации», – отмечает Айрапетян.

К тому же до сих пор оформление гражданами своего права на получение вычета было слишком сложным и трудоемким процессом, что часто отпугивало потенциальных заявителей. «Тема чрезмерной забюрократизированности процесса подтверждения налоговых вычетов по НДФЛ обсуждается достаточно давно, – указывает эксперт Института налогового менеджмента и экономики недвижимости ВШЭ, директор Ассоциации налоговых консультантов Владимир Саськов. – Благодаря развитию технологий налогового администрирования процедура подтверждения права давно должна была превратиться в чисто техническую формальность».

Примечательно, что новые облегчения для граждан не приведут к потерям бюджетов. «Облегчение получения налоговых вычетов не скажется на выполнении плана по собираемости налогов, поскольку предоставление налоговых вычетов и возврат НДФЛ по жилищному налоговому вычету (во многих случаях) и по инвестиционному налоговому вычету (всегда) происходит уже после перечисления в бюджет налога», – поясняет профессор кафедры бухгалтерского учета и налогообложения РЭУ им. Г. В. Плеханова Сергей Колчин.

В ФНС «Ведомостям» сообщили, что на упрощенный порядок планируется перевести и другие налоговые вычеты, в первую очередь на приобретение медикаментов. «ФНС России прорабатывается концепция и возможные технологические решения для упрощения в перспективе порядка получения социальных налоговых вычетов, в частности на приобретение лекарственных средств, – рассказали в пресс-службе ведомства. – В качестве источника данных для предоставления вычета на медикаменты ФНС изучает возможность использования информации системы банковских платежей, информации из чеков ККТ, а также сведений о маркировке лекарственных средств».

инструкция и документы для возврата НДФЛ

Процесс будет зависеть от того, какой из типов налогового вычета вы хотите получить.

Вычет типа А — на него проще всего подать через личный кабинет на сайте nalog.ru. Вот как это сделать:

1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте налоговой и получите неквалифицированную электронную подпись.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ и прикрепите к ней справку 2-НДФЛ, а также документы от брокера. Как получить документы по ИИС
3. Заполните заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
4. Дождитесь, пока налоговая рассмотрит декларацию, а потом перечислит деньги на ваш счет.

Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать. 

Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета.

Вычет типа Б — на него проще всего подать, написав в чате приложения Тинькофф Инвестиций или в личном кабинете на сайте tinkoff.ru. Мы попросим вас предоставить справку из налоговой о том, что вы не получали вычет типа А по действующему ИИС.

Получить такую справку можно при личном визите в отделение налоговой инспекции, которое обслуживает адрес вашей регистрации. Справку готовят в течение 30 календарных дней. Найти свою инспекцию

Когда этот документ будет у вас на руках, мы назначим вам встречу в офисе Тинькофф в Москве. Если неудобно ехать в офис, справку можно отправить Почтой России по адресу: 127287, г. Москва, ул. 2-я Хуторская, 38А, стр. 26, БЦ «Мирленд». В графе «Кому» укажите: «Тинькофф Банк».

Получив от вас справку из налоговой, мы заблокируем возможность совершать сделки для вашего ИИС. После этого вы сможете вывести деньги со счета на карту Tinkoff Black без удержания налога. Что происходит с бумагами на счете при закрытии ИИС

Какие документы нужны для налогового вычета по ипотеке: список и расширенный перечень

Заемщики, пользующиеся ипотечным кредитом, имеют право на получение налоговых льгот в виде возмещения части расходов по погашению и обслуживанию задолженности. Список документов для налогового вычета, порядок подачи является стандартным, независимо от кредитора и заемщика.

Содержание

Скрыть

1. Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?
   1. Полный список документов для налогового вычета
      1. Требования к документам
         1. Порядок подачи документов

            Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.
            

            Какие документы нужны для налогового вычета за ипотеку?

            Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

            Полный список документов для налогового вычета

            Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

            1. Паспорт.
            2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
            3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
            4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
            5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
            6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
            7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
            8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

            Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

            1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
            2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

            Требования к документам

            Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ.
            Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.
            

            Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

            Порядок подачи документов

            Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.

            Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.

            Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

            
            

            Срок возврата налогового вычета при покупке квартиры

            Общеустановленный срок возврата налогового вычета зависит от момента представления соответствующего заявления налогоплательщиком и скорости проведения камеральной проверки. Какими законодательными нормами регулируется продолжительность контрольных мероприятий? По каким причинам налоговики могут задержать перечисление средств налогоплательщику? Все особенности относительно сроков возврата денег по налоговым вычетам рассмотрены далее.

            Нормативные сроки выплат по возврату налогового вычета

            Если трактовать налоговый вычет, как образовавшуюся переплату по НДФЛ, для определения срока возврата необходимо ознакомиться с требованиями ст. 78 НК. В п. 6 указанной нормы установлен месячный период для возврата переплаченных налоговых сумм. Основанием для подобных действий служит письменно составленное заявление налогоплательщика. За отправную точку берется момент представления физлицом документа в ИФНС по месту учета гражданина.

            Однако на основании решения уполномоченного сотрудника ФНС и без участия руководящих лиц налоговой инспекции установление факта излишней оплаты любого налога, включая подоходный, проводится только после выполнения контрольных мероприятий. Соответственно, срок возврата средств автоматические пролонгируется на длительность камеральной проверки имеющихся у налоговиков сведений. Фактически положительное решение о возврате принимается только в том случае, когда в ходе камералки не было выявлено никаких ошибок и несоответствий в данных.

            Срок возврата налогового вычета после камеральной проверки

            Так через сколько дней после камеральной проверки перечисляют деньги? Для ответа обратимся к п. 2 ст. 88 НК, где четко указано, что подобная процедура проводится ИФНС в течение 3 мес. с момента представления налоговой декларации или расчета. То есть, общий срок, в течение которого производится возврат средств, начинается с даты представления физлицом заявления, и длится с учетом камеральной проверки всего 4 месяца.

            Примером получения денег по вычету может являться возврат за обучение, лечение (по ст. 219 НК) или при покупке имущества (по ст. 220 НК). Для оформления от налогоплательщика потребуется предоставить не только заявление, но и ряд других документов, включая договора, расходные чеки/квитанции, свидетельства о рождении, декларации 3-НДФЛ и т.д. После завершения камералки уполномоченное лицо ИФНС составляет уведомление о перечислении средств или отказ с обязательным обоснованием причины.

            Обратите внимание! Если налоговым органом вынесено положительное решение, но фактически сроки возврата налогового вычета после сдачи декларации не соблюдены, налогоплательщик вправе обжаловать бездействие сотрудников ФНС. Согласно п. 10 ст. 78 при нарушении установленных сроков на сумму невозвращенных вовремя денег должны начисляться компенсационные проценты за каждый календарный день.

            Срок возврата имущественного налогового вычета

            Общий срок возврата налогового вычета при покупке квартиры совпадает с приведенным выше порядком. При этом исковой срок действия такого вычета законодательно никак не ограничивается, но возмещаться будет только НДФЛ за 3 года, предшествующих году подачи документов на возврат. То есть, если человек приобрел жилье в 2012 году, но решит воспользоваться своим правом на вычет и подаст все обязательные документы (самостоятельно или через работодателя) только в 2017 году, государство вернет ему налоги за 2014-2016 гг. За более ранние периоды сделать возврат уже не получится.

            Когда налоговая одобрит вычет на покупку квартиры: 5 важных правил

            Приведем 5 правил, которые нужно соблюдать, чтобы налоговая одобрила вам вычет и вы смогли получить деньги.

            1. Вы должны проживать в России более 183 дней в году, то есть быть налоговым резидентом РФ

            2. У вас есть облагаемый доход по ставке 13 % и вы платите с него подоходный налог (НДФЛ). При чем с 2021 года перечень таких доходов изменился. Теперь вычет можно получить не с любого дохода, а только с некоторых видов. Например, с дохода по трудовым и гражданско-правовым договорам, от оплаты за оказание различных услуг, от сдачи имущества в аренду и некоторых других.

            Налог, уплаченный с других доходов или по другой ставке, вернуть по вычету не получится.

            3. Покупка жилья была не у взаимозависимого лица. К взаимозависимым относят супруга, родителей, опекунов, попечителей, подопечных, детей, братьев и сестер (имеющих как одного общего родителя, так и двух общих родителей).

            4. Вы купили квартиру на собственные или заемные средства. Многие покупают жилье на средства материнского капитала. Но имейте в виду, что вычет за квартиру, оплаченную полностью маткапиталом, вы не сможете получить. Но если, например, вы оплачивали субсидией только часть, то на вторую часть (на ваши деньги) вы сможете получить возврат НДФЛ.

            5. Вы заполнили декларацию 3-НДФЛ по действующей форме в том году, за который вы получаете вычет. Если вы получаете вычет за 2019 год, то вы должны заполнить 3-НДФЛ по форме, действующей именно в 2019 году.

            Перед подачей документов проверьте себя еще раз, чтобы потом у налоговой не было к вам лишних вопросов, а вы не волновались на счет проверки декларации.

             

            налоговых вычетов при покупке дома

            Вопрос

            Ответ

            К сожалению, большинство расходов, которые вы оплатили при покупке дома, не подлежат вычету в год покупки.

            Единственными налоговыми вычетами при покупке дома, на которые вы можете претендовать, являются предоплаченные проценты по ипотеке (баллы). Для вычета предоплаченных процентов (пунктов) по ипотеке, выплаченных кредитору, если вы должны соответствовать этим требованиям:

            • Ваш основной дом обеспечивает вашу ссуду (ваш основной дом — это тот дом, в котором вы проживаете большую часть времени).
            • Пункты оплаты — это устоявшаяся практика ведения бизнеса в вашем регионе.
            • Очки, которые вы заплатили, не превышали сумму, обычно взимаемую в этом районе.
            • Вы используете кассовый метод учета. Это означает, что вы указываете доход в том году, в котором вы его получили, и вычитаете расходы в том году, в котором вы их оплачиваете.
            • Очки, которые вы заплатили, не были начислены за товары, которые обычно указываются отдельно в листе расчета. Пример: сборы за оценку, сборы за инспекцию, сборы за право собственности, гонорары адвокатам или налоги на имущество.
            • Денежные средства, которые вы предоставили при закрытии или до закрытия, включая любые баллы, уплаченные продавцом, были не меньше, чем начисленные баллы.
            • Вы не занимали средства у своего кредитора или ипотечного брокера для выплаты баллов.
            • Вы использовали ссуду, чтобы купить или построить свой основной дом.
            • Баллы были рассчитаны как процент от основной суммы ипотеки.
            • Сумма четко обозначена пунктами в вашей выписке по расчету.

            Не оставляйте деньги на столе

            Подавайте налоговые декларации и получайте все скидки и вычеты, которых вы заслуживаете. Наши налоговые профи могут помочь вам подать заявку лично или виртуально, или вы можете подать ее самостоятельно через Интернет.

            Другие комиссии, которые вы заплатили до или при закрытии, не подлежат вычету. Однако они включены в основу вашего дома. Эти сборы включают:

            • Страхование титула
            • Оценка
            • Сборы за реферат
            • Сборы за регистрацию
            • Опросы

            Вы можете вычесть часть текущих платежей, которые вы производите за владение своим домом, в том числе:

            • Налоги на недвижимость, фактически уплаченные в налоговый орган
            • Соответствующие проценты по ипотеке
            • Взносы по ипотечному страхованию

            Эти суммы нельзя вычесть:

            • Страхование имущества
            • Амортизация
            • Коммунальные платежи

            главных налоговых преимуществ покупки дома

            Думаете о покупке дома? Если вы его купите, у вас будет много льгот.Вы можете украсить его на свой вкус; вы можете установить профессиональную систему домашнего кинотеатра или идеально настроить гардеробную, чтобы все, что у вас есть, вмещалось именно так, как вы этого хотите. Но есть и другие преимущества — финансовые выгоды. Если вы снимали жилье в прошлом, все ваши деньги уходили арендодателю. Ничего из этого не вернулось к вам как налоговый вычет, но все это скоро изменится.

            Эти налоговые льготы доступны не только для дома на одну семью в красивом районе.Вы можете купить дом на колесах, таунхаус, кондоминиум, кооперативную квартиру и, да, дом на одну семью. Пока вы заключаете ипотечный договор, вы имеете на это право.

            Единственным недостатком является то, что ваши налоги станут более сложными. Прошли те времена, когда вы вводили информацию W-2 в форму 1040EZ, и через 10 минут ваши налоги были оплачены. Как домовладелец, вы попадаете в чудесный мир детализации. У вас будет собственная сокровищница историй о потере квитанций и звонках в магазины за несколько дней до уплаты налогов, просто чтобы сэкономить еще пару долларов с вашего налогооблагаемого дохода.Тем не менее, когда вы видите, сколько денег вы можете сэкономить, это того стоит.

            Ключевые выводы

            • Владение домом часто будет самой дорогой и важной покупкой, которую вы сделаете в своей жизни.
            • Чтобы стимулировать домовладение, IRS предоставило несколько налоговых льгот для владельцев дома.
            • Кредиты также могут быть доступны для определенных улучшений дома, таких как использование чистой энергии, или для квалифицированных покупателей жилья впервые.

            Как работают вычеты

            В налоговом мире есть вычеты и есть кредиты.Кредиты представляют собой деньги, снятые с вашего налогового счета. Думайте о них как о купонах. Если вы получите налоговую льготу в размере 500 долларов, ваша сумма налога уменьшится на 500 долларов. Налоговый вычет снижает ваш скорректированный валовой доход, что, в свою очередь, снижает ваши налоговые обязательства. Например, если вы находитесь в налоговой категории 24%, ваши налоговые обязательства будут уменьшены на 24% от общей суммы заявленного вычета. Таким образом, если вы потребуете вычет в размере 2000 долларов, вы можете ожидать, что ваши налоговые обязательства снизятся примерно на 400 долларов.

            Виды удержаний

            Большая часть льготных налоговых режимов, связанных с владением домом, осуществляется в виде вычетов.Вот наиболее частые вычеты:

            Проценты по ипотеке

            Если ваш случай не является самым редким из редких случаев, вы, вероятно, можете вычесть все проценты по ипотеке. Есть некоторые исключения: например, существует ограничение на сумму, которую вы можете вычесть, в размере 750 000 долларов в год, но, скорее всего, это не применимо. Во многих случаях вы даже можете вычесть штрафы за просрочку платежа.

            В январе, после окончания налогового года, ваш кредитор отправит вам форму IRS 1098 с подробным описанием суммы процентов, уплаченных вами в предыдущем году.Не забудьте также включить все уплаченные вами проценты при закрытии сделки. Кредиторы включат проценты за неполный первый месяц вашей ипотеки как часть вашего закрытия. Вы можете найти его в расчетном листе. Попросите вашего кредитора или ипотечного брокера указать вам на это. Если он не включен в ваш 1098, добавьте его к общей сумме процентов по ипотеке при уплате налогов.

            Налоги на недвижимость

            Деньги, которые вы платите в виде налога на имущество, также подлежат вычету. Если вы платите налоги через счет условного депонирования кредитора, вы найдете сумму в форме 1098.Если вы платите напрямую своему муниципалитету, у вас будут личные записи в виде чека или автоматического перевода.

            Если вы возместили продавцу любые уплаченные им налоги на недвижимость, пока вы владели домом, включите и эти платежи. Вы можете найти их в своем расчетном листе.

            Очки

            Возможно, вы выплатили баллы кредитору в рамках новой ссуды или рефинансирования. Баллы обычно оцениваются как процент от общей суммы кредита. Если вы заплатили 275 000 долларов за дом, каждый балл будет стоить вам 1% от стоимости дома, или 2750 долларов.Если вы действительно дали кредитору деньги за эти баллы, вы получите вычет.

            Если вы рефинансировали ссуду или воспользовались кредитной линией собственного капитала, вы получите вычет баллов в течение срока ссуды. Каждый раз, когда вы вносите ипотечный платеж, небольшой процент баллов закладывается в ссуду. Вы можете вычитать эту сумму за каждый месяц, в который вы производили платежи. Если 5 долларов США были выплачены за баллы, а вы выплачивали выплаты за год, ваша франшиза будет равна 60 долларам.

            Частное ипотечное страхование (PMI)

            Если вы взяли ссуду в 2007 году или позже, вы могли бы вычесть платежи по частному страхованию ипотечного кредита. Кредиторы взимают PMI с заемщиков, которые вложили менее 20%. Если вы не замужем и ваш скорректированный валовой доход меньше 50 000 долларов, вы имеете право на вычет. При сумме свыше 50 000 долларов вычеты прекращаются. Если вы женаты, порог составляет 100 000 долларов.

            Если продам дом

            Скорее всего, вам не придется платить налоги с большей части прибыли, которую вы можете получить от продажи дома.Если вы владели домом и жили в нем не менее двух лет из пяти до продажи, вы не будете платить налоги с первых 250 000 долларов прибыли. Если вы состоите в браке, сумма удваивается и составляет 500 000 долларов, но оба супруга должны соответствовать требованиям к проживанию. Возможно, вы даже сможете выполнить часть требований к проживанию, если вам пришлось продать свой дом раньше срока из-за развода, смены работы или чего-то еще.

            Налоговые льготы

            Вы можете иметь право на получение ипотечного кредита, если вам был выдан соответствующий сертификат ипотечного кредита (MCC) государственным или местным правительственным органом или агентством в рамках программы квалифицированных сертификатов ипотечного кредита.Кроме того, посетите сайт energy.gov, чтобы узнать, предлагает ли ваш штат налоговые льготы, скидки и другие стимулы для повышения энергоэффективности вашего дома.

            Итог

            Давайте посмотрим на это в перспективе. Если вы находитесь в налоговой категории 24%, вы все равно платите почти 75% процентов по ипотеке без каких-либо вычетов. Не попадайтесь в ловушку, думая, что выплата процентов выгодна, потому что это снижает ваши налоги. Как можно быстрее заплатить за дом — это, безусловно, лучший финансовый ход.При выплате ипотечного кредита штраф за предоплату отсутствует, поэтому платите как можно больше, если планируете жить в доме в течение длительного времени. Конечно, поговорите со своим специалистом по финансовому планированию о наиболее выгодном способе погашения долга.

            Удержание налога на имущество

            : правила и как сэкономить

            Удержание налога на имущество — одно из многих преимуществ домовладельца, но вам не обязательно владеть домом, чтобы получить эту налоговую льготу — есть другие способы получить право на получение налоговой льготы.

            Что вычитается

            Вы можете вычесть до 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельной подаче документов о браке) в счет налога на имущество, а также налогов штата и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.

            Вы можете вычесть налоги на имущество и налоги на недвижимость, которые вы платите со своих:

            • Имущество за пределами США

            • Легковые автомобили, внедорожники и другие транспортные средства

            Что не подлежит вычету

            IRS не допускает вычетов по налогу на имущество для:

            • Налоги на имущество, которые вы еще не уплатили

            • Оценки стоимости строительства улиц, тротуаров или систем водоснабжения и канализации в вашем районе.(Однако начисления или налоги на техническое обслуживание или ремонт этих вещей подлежат вычету.)

            • Часть вашего налогового счета, которая фактически относится к услугам — воде или мусору, например

            • Налоги на перевод при продаже дома

            • Оценки ассоциации домовладельцев

            • Платежи по ссудам на финансирование энергосберегающего ремонта жилья. (Однако процентная часть вашего платежа может быть вычтена как процент по жилищной ипотеке.)

            • Более 10 000 долларов США (5 000 долларов США при раздельном оформлении брака) за комбинацию налогов на имущество и государственных и местных налогов на прибыль или налогов с продаж.

            Как получить вычет по налогу на имущество

            • Найдите свои налоговые документы. Ваш местный налоговый орган может предоставить вам копию налоговой накладной на ваш дом. Но вам также следует внимательно изучить регистрационные документы на свой автомобиль, жилой дом, лодку или другое движимое имущество. Вы также можете платить налог на имущество и с них, и часть, основанная на стоимости автомобиля, скорее всего, будет вычитаться.

            • Исключить то, что не учитывается. Вы можете вычесть налог на недвижимость, только если он начисляется единообразно по аналогичной ставке для аналогичной собственности в сообществе. Поступления должны помочь сообществу, а не платить за особые привилегии или услуги для вас. Иногда округа проводят оценку улучшений. Они могут не подлежать вычету, если они не являются налогом.

            • Используйте Приложение А при подаче декларации. Вот где вы рассчитываете свой вывод.Примечание. Это означает, что вам нужно будет указать свои налоги по статьям вместо стандартного вычета. Если вы разберете по статьям, то, вероятно, у вас уйдет больше времени на уплату налогов, но в конечном итоге вы получите более низкий налоговый счет. (Перейдите сюда, чтобы помочь решить, следует ли вносить в список.)

            • Вычтите налоги на недвижимость в том году, в котором вы их платите. Звучит просто, но это может быть сложно. Обычно люди платят налог на недвижимость двумя способами: они выписывают чек один или два раза в год, когда приходит счет, или откладывают деньги каждый месяц на счет условного депонирования при оплате ипотеки.Не позволяйте второму способу ввести вас в заблуждение — вычитайте только те налоги, которые фактически уплачены в течение года.

            Не делайте ошибки, предполагая, что вы платите налог, когда отдаете деньги своей эскроу-компании. При выплате ипотечного кредита налог на недвижимость вычитается, когда ипотечная компания платит округу.

            Если вы купили или продали свой дом в этом году

            • Если вы владели налогооблагаемой недвижимостью в течение части года до ее продажи, вы обычно можете вычесть налоги, относящиеся к тому времени, когда вы владели недвижимостью.Таким образом, если вы продали свой дом в июле, вы вычли бы налог на недвижимость за первую половину года, а покупатель вычтет вторую половину.

            • Арендаторы могут иметь право на вычет налога на имущество из своих государственных налогов.

            Узнайте больше о способах заработать на своем доме

            Как получить больший вычет по налогу на недвижимость

            1. Предоплатите налоги на недвижимость. Если ваш полугодовой налоговый счет должен быть оплачен в следующем году, но вы оплачиваете его досрочно — скажем, в декабре этого года — вы можете вычесть его в этом году, а не в следующем.

            2. Сохраните свои регистрационные записи. Когда пришло время продлить регистрацию транспортного средства, проверьте, действительно ли какая-либо часть платы является налогом на недвижимость. Там может скрываться налоговый вычет.

            3. Внимательно изучите свои заключительные документы. Если вы купили или продали дом, вернитесь и посмотрите, сколько вы заплатили при закрытии по налогу на недвижимость. Это легко не заметить. Кроме того, после того, как налоговый инспектор сможет переоценить недвижимость, вы можете получить второй налоговый счет.

            Покупаете дом? Не делайте этого из-за налоговых льгот

            Ранее на этой неделе мы получили письмо от местного агента по недвижимости. У нее есть клиенты, которые надеются купить наш дом или дом в нашем районе, чтобы они могли жить рядом с остальной семьей (да, есть внуки). Не буду врать: думал о продаже. Мы снова домовладельцы после того, как ранее отказались от покупки в пользу аренды (вы можете прочитать мою исходную историю здесь и мои последующие здесь), и, несмотря на все комментарии, электронные письма и случайные телефонные звонки с угрозами от людей, которые читали мою историю, Я до сих пор считаю, что домовладение не для всех.

            Это письмо напомнило мне, что, хотя мы говорим о домах как об инвестициях, так же, как некоторые люди говорят об акциях, часто бывает, что некоторые из наиболее веских причин для покупки дома не являются экономическими. А благодаря недавним изменениям в налоговом законодательстве некоторые налоговые льготы больше не действуют или не столь значительны. Вот восемь изменений в налоговом законодательстве, связанных с домовладением, которые могут повлиять на ваш налоговый счет:

            1. Двойной стандартный вычет. Стандартные суммы вычетов на 2018 год — до налоговой реформы — составили бы 6500 долларов для физических лиц, 9550 долларов для глав домохозяйств (HOH) и 13000 долларов для совместной регистрации в браке (MFJ).Теперь стандартные суммы вычета составляют 12 000 долларов для физических лиц, 18 000 долларов для HOH и 24 000 долларов для MFJ.

            Так как это повлияет на домовладельцев? Проценты по ипотеке и налоги на недвижимость подлежат вычету только в том случае, если вы указали их в Приложении A. Обычно вы указываете, если ваши удержания превышают стандартный вычет. Более высокие стандартные суммы вычета — это хорошо для многих налогоплательщиков, потому что вы получаете больший вычет независимо от того, снимаете ли вы, владеете, отдаете на благотворительность и т. Д. Однако некоторые налогоплательщики, которые, возможно, купили дом, исходя из потенциальной экономии от дополнительных «вычет» (сумма, превышающая прежнюю стандартную сумму вычета) больше не имеет дополнительного перерыва для увеличения расходов: они получают ту же налоговую льготу, что и многие другие налогоплательщики.

            Традиционно только около 1/3 налогоплательщиков претендуют на постатейный вычет. По данным Объединенного комитета по налогообложению (JCT), это число упадет с 46,5 миллионов в 2017 году до 18 миллионов в 2018 году. Это означает, что только около 10% налогоплательщиков попадут в списки. В целом ожидается, что в 2018 году на 61% меньше налогоплательщиков будут претендовать на детализированные вычеты.

            Так кто проиграет? Налогоплательщики, купившие дом немного больше, чем предполагалось изначально, думали, что просто спишут лишнее.Повышение стандартного вычета служит уравновешивающим средством и означает, что дополнительные денежные затраты не обязательно приведут к налоговым льготам.

            2. Верхний предел основной суммы вычета процентов по ипотеке. До налоговой реформы, если вы детализировали свои вычеты, вы могли вычесть соответствующие проценты по ипотеке при покупке дома на сумму до 1 000 000 долларов плюс дополнительно 100 000 долларов для долга по акциям. Лимит в размере 1 000 000 долларов применяется к ипотеке на ваше основное место жительства и еще один дом.

            Теперь новые ипотечные кредиты ограничены 750 000 долларов США для целей вычета процентов по ипотеке (для ипотечных кредитов, полученных до 15 декабря 2017 года, лимит остается в размере 1 000 000 долларов США).Согласно данным Налоговой службы (IRS), в 2015 году, последнем году, по которому доступна полная статистика, выплаченные проценты были вторым по величине вычетом из налоговых деклараций по индивидуальному подоходному налогу, составляя почти четверть всех составителей. Сумма вычета процентов составила 304,5 миллиарда долларов, но, согласно JCT, эта сумма снизится на 35 миллиардов долларов.

            Так кто проиграет? В текущем налоговом году больше всего пострадали налогоплательщики, которые скупали в надежде извлечь выгоду из вычета процентов по ипотеке.Тем не менее, это ограничение также коснется домовладельцев, которые в настоящее время владеют домами около этой отметки в 750 000 долларов: их может быть труднее разгрузить в ближайшие несколько лет.

            3. Ограничения франшизы при рефинансировании. Согласно предыдущему законодательству, если вы детализировали свои вычеты, вы можете вычесть соответствующие проценты по ипотеке плюс дополнительные 100 000 долларов в качестве долга по акциям. В соответствии с налоговой реформой был отменен вычет процентов по долгу за счет собственного капитала, то есть переоформление налогов, не связанное с улучшением вашего дома.

            IRS с тех пор пояснила, что «несмотря на недавно введенные ограничения на жилищную ипотеку, налогоплательщики часто могут вычитать проценты по ссуде под залог собственного капитала, кредитной линии собственного капитала (HELOC) или второй ипотеке, независимо от того, как ссуда обозначена». В частности, новый закон отменяет вычет процентов, выплачиваемых по ссудам под залог недвижимости и кредитным линиям (до 2026 года), «если они не используются для покупки, строительства или существенного улучшения дома налогоплательщика, обеспечивающего ссуду».

            Так кто проиграет? Налогоплательщики, которые взяли взаймы под свои дома для финансирования крупных покупок или погашения других долгов, не связанных с приобретением / улучшением.

            4. Лимиты государственных и местных налоговых вычетов. Если вы перечисляете свои вычеты, вы можете вычесть налоги штата и местные налоги на прибыль или с продаж, а также налоги на имущество. В соответствии с новым законом, налоговые вычеты штата и местные налоги остаются в силе, но сумма, которую вы можете требовать в Приложении А для всех государственных и местных налогов вместе, не может превышать 10 000 долларов (5 000 долларов для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельно).

            Насколько новый закон повлияет на налогоплательщиков? Самый крупный постатейный вычет за 2015 год — это уплаченные налоги.Почти четыре из десяти составителей вычитали налоги, уплаченные в их Таблицу А, составив в 2015 году колоссальные детализированные вычеты в размере 553 миллиардов долларов. Согласно JCT, ожидается, что эта сумма снизится на 90 миллиардов долларов.

            Так кто проиграет? Налогоплательщики в штатах с высоким налогом на имущество, таких как Калифорния и Техас, а также в штатах с высоким подоходным налогом, таких как Нью-Йорк и Нью-Джерси. В некоторых областях правительства работают над поиском способов переопределения налоговых платежей, включая варианты государственных и местных благотворительных фондов или трастов, которые принимали бы платежи от налогоплательщиков в счет погашения налоговых обязательств штата и местных органов власти; эти выплаты затем будут повторно охарактеризованы как вычитаемые благотворительные взносы для целей федерального подоходного налога.IRS планирует выпустить руководство по этому вопросу и дало понять, что оно будет соответствовать «принципам важности содержания над формой».

            5. Прощай, потери. До налоговой реформы налогоплательщики, понесшие экономический ущерб из-за стихийного бедствия, могли требовать вычета убытков от несчастных случаев. Несчастный ущерб определяется как повреждение, разрушение или потеря вашего имущества в результате любого внезапного, неожиданного или необычного события. Это включает в себя ураган, наводнение, торнадо, пожар, землетрясение или даже извержение вулкана.Потери в результате несчастных случаев не включают в себя нормальный износ или повреждения, которые происходят с течением времени, например, повреждения термитами.

            (Вы можете узнать больше о потерях от несчастных случаев здесь. Вы можете узнать больше о том, что ранее не соответствовало критериям здесь.)

            В рамках налоговой реформы был отменен вычет личных потерь, за исключением случаев, связанных с федеральной катастрофой.

            Так кто проиграет? Налогоплательщиков, пострадавших от урагана или другого ущерба — например, недавнего торнадо EF2 в Пенсильвании — когда шторм или событие не классифицируются как федеральное бедствие.В некоторых случаях страхование домовладельца может снизить расходы, но имейте в виду, что оно может не покрывать все события. Например, страховка вашего типичного домовладельца обычно не покрывает ущерб от дождя или наводнения.

            6. Нет больше PMI. В рамках усилий по оживлению рынка жилья Конгресс принял закон, разрешающий налоговый вычет стоимости PMI для домов и домов для отпуска. Согласно закону, премии по ипотечному страхованию (PMI) объединялись вместе с вычитаемыми процентами по ипотеке в строке 13 Приложения A.Срок действия этого резерва истек, но он был продлен задним числом на 2017 год. Пока он не продлен на 2018 год.

            Так кто проиграет? Покупатели, испытывающие трудности. В условиях жесткого рынка покупка дома может оказаться сложной задачей. Если вы не можете позволить себе внести как минимум 20% покупной цены вашего дома, ваш кредитор может попросить вас оплатить PMI. Домовладелец платит PMI, но в случае дефолта выгода переходит к кредитору. Без вычета PMI процесс покупки дома для некоторых налогоплательщиков обходится дороже.

            7. Исключения из прощения ипотеки исчезают. После того, как кредитор спишет любую часть вашего долга — даже ипотеку — прощенная сумма сообщается в IRS и может быть включена в доход. В 2007 году Конгресс принял Закон о прощении ипотечного долга (MFDRA), в котором было сделано исключение из правила. Согласно этому исключению, квалифицированные домовладельцы могут исключить до $ 2 000 000 дохода от погашенной задолженности, связанной с приобретением, строительством или существенным улучшением дома.

            Как и в случае с PMI, срок действия положения об исключении прощения по ипотеке истек, но он был продлен задним числом на 2017 год. До сих пор он не продлевался на 2018 год.

            (Подробнее об исходном положении MFDRA можно прочитать здесь.)

            Так кто проиграет? Подводные домовладельцы. Без исключения прощения по ипотеке выплачиваемая сумма включается в доход — потенциальный удар двойного налогообложения. Но будьте бодры: в некоторых ситуациях судебная помощь может быть доступна (например, исключение по делу о несостоятельности).

            8. На AMT нет движения. Ладно, это скорее намек в сторону бездействия, чем действия. Альтернативный минимальный налог (AMT) — это вторичный налог, введенный для предотвращения искусственного снижения богатыми своими налоговыми счетами за счет использования пунктов налоговых льгот. В рамках налоговой реформы многие эксперты были убеждены, что AMT будет отменен, и это было — для корпораций. AMT остается в силе для физических лиц, но льготы были увеличены. С тарифами на 2018 год можно ознакомиться здесь.

            AMT применяется только в том случае, если вы сообщаете об определенных типах доходов, которые пользуются льготным налоговым режимом, или если вы подаете заявление на вычеты, включая высокие государственные и местные налоги. Если применяются эти пункты налоговых льгот, вам, возможно, придется заплатить AMT, если после добавления этих корректировок ваш доход превышает сумму освобождения от AMT для вашего статуса подачи. (Для получения дополнительной информации о AMT щелкните здесь.)

            Так кто проиграет? Домовладельцы из среднего класса в штатах с высокими налогами. Большинство налогоплательщиков не подпадают под действие AMT: те, кто находится на самом низу, не зарабатывают достаточно, чтобы платить, а те, кто наверху, уже платят высокую налоговую ставку.В результате те, кто находится в середине, потенциально подлежат налогообложению, но только если вы претендуете на определенные пункты налоговых льгот.

            Имейте в виду, что, как написано, эти изменения , а не постоянные. Большинство из них действуют только на налоговые годы с 2018 по 2025 год, поэтому планируйте соответственно. И если вы традиционно пользовались льготами по налогам для домовладельцев, сейчас хорошее время убедиться в правильности удержания налогов. Чтобы узнать больше о проверке удержания налогов, щелкните здесь. Чтобы увидеть, как будут выглядеть налоговые ставки в 2018 году, нажмите здесь.

            Чтобы узнать больше о среднегодовом руководстве по инвестициям и налогам на 2018 год, щелкните здесь.

            Ваш путеводитель по вычетам на арендуемую недвижимость

            Расходы на техническое обслуживание

            Вы можете вычесть любое текущее техническое обслуживание, которое вы платите за арендуемую недвижимость. Примеры могут включать уход за газоном, борьбу с вредителями и мытье наружных поверхностей под давлением, и это лишь некоторые из них. Это включает в себя стоимость рабочей силы, а также любые расходные материалы.

            Ремонт

            Если вы оплачиваете ремонт своей инвестиционной собственности, вы можете использовать эти расходы для уменьшения налогооблагаемого дохода от аренды.Например, если унитаз перестает работать и вы платите сантехнику 100 долларов за его ремонт, это будет считаться расходами на ремонт.

            С другой стороны, вы не можете вычесть стоимость собственности , улучшения , которые представляют собой все, что существенно увеличивает стоимость собственности или делает ее более пригодной для использования. Эти расходы необходимо добавить к вашей базовой стоимости и амортизировать, о чем мы поговорим позже. Хотя здесь, безусловно, есть некоторая серая зона, хорошее практическое правило состоит в том, что ремонт необходим для поддержания собственности в хорошем рабочем состоянии, но на самом деле не увеличивает ее рыночную стоимость, в то время как капитальное улучшение — это модификация, которая значительно увеличивает справедливая рыночная стоимость недвижимости.

            Стоит отметить, что все вычитаемые расходы на аренду имущества (ремонт и прочее) должны быть обычными и необходимыми. Если вам нужно отремонтировать унитаз за 100 долларов и заменить его топовой моделью за 500 долларов, это может не считаться вычетом расходов.

            Коммунальные услуги, оплачиваемые домовладельцем

            Если вы оплачиваете какие-либо коммунальные услуги на своем инвестиционном объекте недвижимости, вы можете вычесть их стоимость в Таблице E. Например, арендодатели довольно часто платят за услуги канализации или вывоз мусора.

            Управление недвижимостью

            Если вы нанимаете управляющего недвижимостью, его гонорары вычитаются из вашего дохода от аренды. Большинство управляющих недвижимостью берут от 8% до 12% собранной арендной платы за свои услуги, поэтому приятно иметь возможность вычесть эти значительные (но часто стоящие) расходы.

            Юридические расходы

            Надеюсь, вам не придется нанимать юриста для помощи в работе с вашей инвестиционной недвижимостью. Однако, если вы это сделаете, вы можете вычесть затраты как коммерческие расходы.В категорию юридических расходов также входят любые сборы, которые вы платите за подготовку налогов.

            Расходы на рекламу

            Если вы нанимаете управляющего недвижимостью, он, как правило, будет продавать вашу собственность от вашего имени. Однако, если вы оплачиваете какие-либо расходы на рекламу из своего кармана, такие как покупка дворовых вывесок или размещение рубричной рекламы в местной газете, это вычитаемые коммерческие расходы.

            Путевые расходы

            Владельцы арендуемой недвижимости могут вычесть свои расходы, понесенные при проезде к своей собственности и обратно.Это включает в себя пробег автомобиля (Налоговая служба разрешает вычет в размере 0,575 доллара за милю в 2020 году), авиабилеты и половину еды, которую вы покупаете во время путешествия. Если вы сдаете в аренду местную недвижимость, это вряд ли станет серьезным расходом, но если вы владеете квартирой на время отпуска вдали, это может составить значительный вычет.

            Страховые взносы

            Практически все владельцы арендуемой собственности имеют полисы страхования своей собственности. В зависимости от того, где находится недвижимость, вы также можете иметь полисы страхования от наводнения или урагана.Независимо от имеющейся у вас страховки (и от того, является ли она обязательной), страховые взносы вычитаются как коммерческие расходы по аренде недвижимости.

            Квалифицированный коммерческий доход (QBI)

            Самый новый вычет в этом списке, вычет из квалифицированного коммерческого дохода (QBI), также обычно называют сквозным налоговым вычетом. Вкратце, налогоплательщики, которые получают доход от бизнеса через сквозное юридическое лицо, такое как индивидуальное предприятие, товарищество, LLC или S-корпорация, могут вычесть до 20% от этого дохода.Доход от аренды может соответствовать критериям, поэтому, если вы владеете арендуемой недвижимостью, определенно стоит ознакомиться с этим вычетом, который был создан в рамках Закона о сокращении налогов и занятости от 2017 года.

            Амортизация

            Последний, но не менее важный, вычет амортизационных отчислений может быть одним из самых больших налоговых преимуществ владения арендуемой недвижимостью.

            Когда бизнес покупает основной актив, он обычно не сразу вычитает полную стоимость. Вместо этого он ежегодно вычитает часть стоимости до тех пор, пока не будет вычтена вся сумма, этот процесс известен как амортизация.

            Когда вы покупаете недвижимость в аренду, применяется та же концепция. Основные активы инвесторов в недвижимость — это собственность, которой они владеют, поэтому их стоимость со временем подлежит вычету. Жилая недвижимость, сдаваемая в аренду, подлежит амортизации в течение 27,5 лет. Таким образом, для инвестиционной собственности стоимостью 200 000 долларов это означает ежегодный вычет в размере 7 273 долларов. Фактически, амортизационный вычет является одним из лучших налоговых преимуществ инвестирования в недвижимость, и нередко для прибыльной инвестиционной собственности даже отражается убыток (отрицательный доход от недвижимости) для целей налогообложения из-за этого.

            Что делать, если ваши вычеты превышают ваш доход от аренды?

            Как я только что упомянул, арендуемая недвижимость нередко показывает убыток для целей налогообложения, даже если она получила прибыль. Другими словами, довольно часто все эти вычеты в сумме составляют на больше, чем на доход от аренды недвижимости. Это известно как потеря пассивной активности.

            То, как вы справляетесь с этими потерями, зависит от вашего общего дохода и вашего уровня участия в собственности, и есть три категории участия в инвестиционной собственности:

            • Во-первых, если вы пассивный инвестор в недвижимость, вы не можете использовать пассивный убыток (например, от сдачи в аренду) в качестве вычета из любого другого пассивного дохода.Таким образом, если ваша арендная собственность показывает убыток в размере 5000 долларов за год, но у вас нет другого пассивного дохода, вы не можете использовать его для уменьшения вашего другого налогооблагаемого дохода (но вы можете перенести его на будущие налоговые годы).
            • Во-вторых, если вы активно участвуете в аренде собственности, то есть принимаете управленческие решения по этому поводу, вы можете вычесть до 25 000 долларов убытков от сдачи в аренду недвижимости. Однако эта надбавка к вычету начинает постепенно сокращаться для модифицированной скорректированной валовой прибыли (AGI) выше 100 000 долларов и полностью исчезает, когда измененная AGI превышает 150 000 долларов.
            • В-третьих, если вы или ваш супруг (а) являетесь профессионалом в сфере недвижимости , что означает, что вы тратите более половины своего общего рабочего времени на бизнес с недвижимостью (определяется как минимум 751 час), вы можете вычесть любую сумму арендной платы убытки против вашего дохода.

            Это не исчерпывающий список.

            В заключение важно подчеркнуть, что это список наиболее распространенных типов вычитаемых расходов на аренду недвижимости, а не исчерпывающий список.У вас могут быть другие расходы, связанные с эксплуатацией и обслуживанием вашей арендуемой собственности, которые не подходят ни к одной из этих категорий. Например, если вы используете часть своего дома исключительно для работы в своем бизнесе по аренде недвижимости, вы потенциально можете претендовать на вычет из домашнего офиса. Ключевым критерием является то, являются ли расходы «обычными и необходимыми» в контексте вашего бизнеса. Если они есть, есть большая вероятность, что вы сможете их вычесть.

            Здесь, конечно, может быть довольно много серых зон, поэтому не забудьте проконсультироваться с квалифицированным налоговым специалистом или сертифицированным бухгалтером (CPA) — желательно с большим опытом работы с владельцами арендуемой недвижимости.

            Вычеты по налогу на арендную собственность | Что вы должны знать

            Быть домовладельцем может значительно увеличить ваши сбережения, но это также требует много работы. Помимо финансов и ответственности за собственное жилое пространство, вы должны найти арендаторов, обеспечить страховку и заплатить ипотеку и налоги на недвижимость. Аренда дома также может усложнить вашу налоговую ситуацию. К счастью, дядя Сэм позволяет вычесть некоторые расходы, связанные с арендой собственности.IRS требует, чтобы вычитаемые расходы были обычными и общепринятыми в арендном бизнесе, а также были необходимы для управления и содержания собственности. Мы рассмотрим некоторые налоговые вычеты, которыми должны воспользоваться арендодатели, от процентов по ипотеке и страхования до коммунальных услуг и ремонта. Подумайте также о работе с финансовым консультантом, который поможет управлять налоговыми и финансовыми последствиями ваших владений недвижимостью.

            Проценты по займу

            Большинство домовладельцев используют ипотеку для покупки собственного дома, то же самое касается и арендуемой недвижимости.Арендодатели с ипотекой обнаружат, что проценты по ссуде являются их крупнейшими расходами, вычитаемыми из налогооблагаемой базы. Чтобы уточнить, вы не можете вычесть часть ипотечного платежа, которая идет на основную сумму кредита. Вместо этого вычет применяется только к платежам по процентам. Эти компоненты будут указаны отдельно в вашей ежемесячной выписке, поэтому на них легко ссылаться. Просто умножьте месячную сумму на 12, чтобы получить общий годовой процент.

            Помимо процентов по ипотеке, вы можете вычесть комиссию за оформление и баллы, использованные для покупки или рефинансирования вашей арендуемой собственности, проценты по необеспеченным кредитам, использованным для улучшений, и проценты по кредитной карте для покупок, связанных с вашей арендуемой недвижимостью.Приходите время уплаты налогов, вы, должно быть, уже потратили деньги на эти покупки, чтобы соответствовать требованиям. Поскольку может быть сложно определить, что считается и как регистрировать эти посторонние проценты, подумайте о том, чтобы проконсультироваться с бухгалтером или финансовым консультантом.

            Налог на имущество

            Практически все органы власти штата и местного самоуправления собирают налог на собственность. В зависимости от местоположения вашей арендуемой собственности они могут варьироваться от нескольких сотен долларов до сотен тысяч. Вы можете узнать точную ставку налога в вашем регионе, проверив сводку условного депонирования или обратившись к своему налоговому специалисту.Если в вашем штате есть требования к лицензированию аренды, вы также можете вычесть любые сопутствующие сборы за лицензию арендодателя или аренду на время отпуска.

            Если вы управляете краткосрочной арендой, в вашем штате, городе, округе или поселке может взиматься плата, известная как налог на проживание. Подобно налогу с продаж, вы также можете вычесть налог на проживание. Кстати, если вы платите налог с продаж на товары, связанные с бизнесом, налог на заработную плату и социальное обеспечение для сотрудников или сборы за инспекцию, не забудьте вычесть их.

            Страховые взносы

            Кредиторы могут оговорить, что домовладельцы должны получить страховой полис до получения ипотеки.К счастью, любая форма страхования считается обычными и необходимыми расходами на аренду недвижимости и, следовательно, подлежит вычету. Вычет распространяется на базовое страхование домовладельцев, а также на страхование особых рисков и ответственности.

            Если у вас есть сотрудники, вы также можете вычесть расходы на их медицинское страхование и компенсацию работникам. Хотя страховые взносы, как правило, немного выше при аренде, это повышение может помочь компенсировать это. Арендодатели также могут вычесть убытки, в том числе вызванные ураганами, землетрясениями, наводнениями и кражами.

            Амортизация

            Со временем износ и устаревание снижает стоимость вашего арендуемого имущества и его содержимого. Этот процесс, известный как амортизация, не облагается налогом. Вы можете подать заявку на амортизацию, как только ваш дом или квартира будет сдана в аренду, даже если у вас еще нет арендаторов. Вычет может быть произведен на ожидаемый срок службы имущества, но его необходимо распределить на несколько лет. Здесь важно отметить, что стоимость строения может обесцениться, но не стоимость земли.

            Вы также можете заявить о стоимости оборудования, которое помогает вам вести свой бизнес по аренде, например, вашего компьютера или автомобиля, а также улучшений, которые вы вносите в собственность, которые повышают ценность, адаптируют ее использование или продлевают срок ее службы. Это может включать установку новой крыши, добавление мебели или обновление бытовой техники. Чтобы считаться расходом, вычитаемым из налогооблагаемой базы, необходимо ожидать, что он продлится более года, будет иметь ценность для вашего арендного бизнеса и со временем потеряет свою ценность. Публикация IRS 946 «Как амортизировать собственность» может помочь вам сориентироваться в этом иногда запутанном процессе.

            Техническое обслуживание и ремонт

            Несмотря на то, что улучшение жилищных условий подлежит вычету посредством амортизации, налоговый кодекс позволяет отдельно вычитать определенные затраты на ремонт и техническое обслуживание. Большая разница в том, что эти усилия сохраняют вашу собственность в пригодном для аренды состоянии, но не добавляют значительной стоимости. Подумайте о покраске, настройке сантехники, очистке фильтров HVAC, опрыскивании от вредителей и озеленении.

            Если вы наняли кого-то другого для выполнения работы, вы можете вычесть затраты на рабочую силу.То же самое касается менеджеров по недвижимости или менеджеров на месте, если вы решите нанять их. Если вы выберете подход «сделай сам», вы можете вычесть любую арендную плату за инструменты и оборудование. Сборы ассоциации домовладельцев и кондоминиумов также подлежат вычету по тому же принципу.

            Коммунальные услуги

            Каждый домовладелец по-своему управляет коммунальными услугами. Если вы решите оплачивать такие вещи, как газ, электричество, вода, отопление и кондиционер для своего арендатора, они не будут облагаться налогом.Если вы платите за интернет, кабельное или спутниковое телевидение, вы также можете вычесть их как расходы на коммунальные услуги. Даже если ваш арендатор согласится возместить вам расходы на коммунальные услуги позже, вы можете продолжать подавать вычет арендуемой собственности и требовать возмещения в качестве дохода.

            Юридические и профессиональные услуги

            Арендодатели могут удерживать определенные профессиональные сборы в отношении арендуемой собственности. Если вы используете CPA или компьютерное программное обеспечение для подготовки налоговой декларации, не забудьте вычесть стоимость.

            Нанять юриста для надзора за оформлением арендных документов в любое время года? Вычтите непомерную почасовую оплату. Воспользуйтесь услугами агента по недвижимости, чтобы найти своих арендаторов? Вычтите комиссию. Рекламировать недвижимость в газете, по радио или в Интернете? Вычтите эти рекламные доллары.

            Даже услуги консультанта могут быть списаны, если вы встречаетесь для обсуждения аренды недвижимости. Если вам придется кого-то выселить, этот вычет поможет покрыть судебные издержки и судебные издержки.

            Все они считаются операционными расходами и должны вычитаться как таковые.Однако вы не можете вычесть судебные издержки, использованные для защиты права собственности на вашу собственность или восстановления и улучшения собственности.

            Путешествия и транспорт

            Если вы — арендодатель, который путешествует по нескольким объектам или ваша аренда находится далеко от вашего места жительства, ваши транспортные расходы вычитаются. Это включает в себя оплату показа вашей арендуемой собственности, сбор арендного дохода и сохранение арендуемой собственности в течение года. Однако из этой политики не подпадают любые разумные поездки на работу на регулярной основе.

            Путешествие можно вычесть двумя способами: по фактическим расходам или по стандартной ставке миль. На 2020 год стандартная ставка пробега для бизнеса составляла 57,5 ​​центов за милю.

            Офисные помещения

            Независимо от того, ведете ли вы бизнес в коммерческой недвижимости или в дополнительной спальне, вы можете вычесть сопутствующие расходы. Квадратные метры или стоимость аренды, вероятно, будут самыми большими расходами, но вы можете включить стоимость принтера, чернил, телефонной линии, компьютерного программного обеспечения и всего остального, что вы используете для выполнения работы.

            Храните документацию о покупках, которые вы делаете, и записывайте время, которое вы тратите на управление арендуемой недвижимостью. Поскольку это один из наиболее часто встречающихся вычетов, убедитесь, что вы честно говорите о разбивке между использованием в бизнесе и в личных целях.

            Как получить вычет по налогу на арендуемую недвижимость

            Как правило, вы должны подавать налоговые вычеты по арендной собственности в том же году, когда вы оплачиваете расходы, используя форму Приложения E. Процесс станет более управляемым, если вы будете вести подробный учет всех доходов и расходов, связанных с недвижимостью, по мере их возникновения.Кроме того, если вы когда-либо проходили аудит, вам нужно будет предоставить доказательства для каждого удержания, о котором вы заявляете.

            Несмотря на то, что мы рассмотрели несколько вычетов по налогу на арендную недвижимость выше, процесс подачи заявки усложняется, если вы используете арендуемую недвижимость в качестве основного места жительства в любой момент данного налогового года. Форма Ежегодного Приложения E обозначает количество дней, в течение которых вы можете лично использовать свой дом, и процент дней, в течение которых недвижимость может быть сдана в аренду по справедливой рыночной стоимости до каких-либо изменений.В большинстве случаев вы не сможете вычесть расходы или убытки для личного использования в Приложении E. Вы можете зарегистрировать их, используя форму Приложения A, однако, если вы решите детализировать свой вычет, а не использовать стандартный вариант.

            Советы для поддержания стабильной финансовой жизни
            • Умение составлять определенный бюджет — это навык, которым уже мало кто владеет. Тем не менее, бюджет — лучший способ гарантировать, что вы никогда не попадете в тяжелые финансовые времена.Бюджеты могут быть полезны, если вы хотите сэкономить на отпуске или другом дорогостоящем предприятии. Калькулятор бюджета SmartAsset позволяет очень легко подготовить план к работе.
            • Целостное финансовое планирование слишком обременительно для большинства американцев, чтобы включить его в свою повседневную жизнь. Однако финансовые консультанты предлагают услуги, которые позволяют им внимательно следить за вашими активами и инвестициями. Хотя может быть сложно найти советника, которому вы доверяете, инструмент подбора финансового советника SmartAsset подберет вам до трех человек в вашем регионе.

            Фото: © iStock.com / xeni4ka, © iStock.com / cyano66, © iStock.com / g-stockstudio

            налоговых льгот для домовладельцев | Налоги

            Если у вас есть дом, вы имеете право на несколько специальных налоговых льгот. Но многие из этих правил изменились за последние несколько лет, особенно после того, как в декабре 2017 года был подписан Закон о сокращении налогов и рабочих местах. Вот некоторые из ключевых налоговых льгот владения домом и то, как домовладельцы могут максимально использовать новые правила. .

            • Новые правила вычета процентов по ипотеке.
            • Ограниченный вычет по ссудам под залог собственного капитала.
            • Максимальный размер удержания налога на имущество.
            • Вычет домашнего офиса только для самозанятых.
            • Исключение налога на прибыль от продажи жилья.

            Новые правила вычета процентов по ипотеке

            Налоговый вычет процентов по ипотеке — одна из самых ценных налоговых льгот для домовладельцев. Но Закон о сокращении налогов и занятости уменьшил сумму, которую вы можете вычесть.Если вы купили дом до 16 декабря 2017 года, вы можете вычесть проценты, уплаченные по ипотечной задолженности до 1 миллиона долларов (или до 500 000 долларов, если вы состоите в браке отдельно). Но если вы купили дом после этой даты, вы можете вычесть только проценты, уплаченные по ипотечному долгу на сумму до 750 000 долларов (или до 375 000 долларов, если вы состоите в браке и подаете отдельную заявку).

            Если вы рефинансируете ипотечный кредит, предел отсрочки погашения будет зависеть от даты первоначальной покупки дома. «Если вы просто рефинансируете непогашенную задолженность по приобретению дома, которая была получена до декабря.16 августа 2017 года новая ипотека по сути рассматривается как старая. Другими словами, вы можете использовать старый лимит в 1 миллион долларов », — говорит Барбара Велтман, автор книги« J.K. Вычеты Лассера 1001 и налоговые льготы 2021 г. «

            Вы также можете иметь возможность вычесть проценты по ипотеке, выплаченные на второй дом, до предела в 750 000 долларов или 1 миллион долларов для обоих займов вместе взятых.» Если у вас есть второй дом, у вас есть сложить две ипотечные ссуды, и получится общая сумма », — говорит Кари Вестон, директор по налоговой практике и этике Американского института бухгалтеров.

            Вы получите форму 1098, в которой будут указаны проценты по ипотеке, которые вы уплатили в течение года. Для получения дополнительной информации о расчетах см. Публикацию IRS 936, Удержание процентов по жилищной ипотеке.

            Еще одно препятствие, которое нужно преодолеть: вы можете вычесть проценты по ипотеке только в том случае, если вы перечисляете свои вычеты, и меньше людей сейчас перечисляют, что тот же налоговый закон удвоил стандартный вычет. Если все ваши детализированные вычеты за 2020 год составляют менее 12 400 долларов, если вы одиноки, 18 650 долларов для главы семьи или 24 800 долларов для супружеских пар, подающих совместную регистрацию, тогда вы возьмете стандартный вычет вместо детализации.(Стандартный вычет выше для налогоплательщиков в возрасте 65 лет и старше.)

            Ограниченный вычет по ссуде под залог собственного капитала

            В прошлом вы могли вычесть проценты, уплаченные по долгу собственного капитала на сумму до 100000 долларов, независимо от того, как деньги использовались — использовали ли вы ссуду для оплаты учебы в колледже, для выплаты по кредитным картам с высокими процентами или для ремонта своего дома. Но теперь вы можете вычесть проценты по ссуде под залог собственного капитала, только если вы потратите деньги на покупку, строительство или существенное улучшение дома.Проценты вычитаются по квалифицированным жилищным кредитам на сумму до 750 000 долларов, которые включают как вашу ипотеку, так и ссуду под залог собственного капитала, используемую для ремонта дома.

            Например, проценты могут вычитаться из налогооблагаемой базы, если вы потратите деньги на капитальный ремонт дома, например, на добавление террасы или ремонт кухни. «Вы хотите получить оценку до того, как начнете, и после того, как закончите, поэтому нет никаких сомнений в том, что это повысило стоимость вашего дома», — говорит Уэстон. Техническое обслуживание, такое как покраска комнаты, не в счет.«Если вы установите новую крышу, добавите террасу или если вы снесете стену и расширили кухню, то вещи, которые изменят структурную ценность вашего дома, станут улучшениями», — говорит она.

            Вы все еще можете взять ссуду под залог жилья по другим причинам, например, для оплаты счетов по кредитной карте или оплаты обучения в колледже, но проценты не будут облагаться налогом.

            Максимальный размер удержания налога на имущество

            Еще одним большим изменением Закона о сокращении налогов и рабочих мест стал вычет налога на имущество.В прошлом ваши налоги на недвижимость вычитались из налогооблагаемой базы, если вы перечисляли их по статьям. Начиная с 2018 года, вы можете вычесть не более 10 000 долларов США из всех ваших государственных и местных налогов вместе взятых. Этот лимит включает налоги на имущество, а также налоги штата и местные подоходные налоги, которые удерживаются из вашей зарплаты или производятся посредством расчетных платежей, или налоги штата и местные налоги с продаж.

            «Если вы находитесь в штате с высокими налогами на недвижимость или подоходным налогом, например, Иллинойс, Нью-Йорк или Калифорния, вы могли вычесть гораздо больше в прошлом, но теперь вы ограничены 10 000 долларов», — говорит Майкл Ландсберг, специалист по финансовому планированию из Атланты и член комиссии по финансовой грамотности Американского института бухгалтеров.Кроме того, вы можете использовать этот вычет только в том случае, если вы разберете его по статьям, а не воспользуетесь стандартным вычетом.

            Как и многие положения Закона о сокращении налогов и рабочих местах, этот лимит истекает после 2025 года, но Уэстон говорит, что это одно из положений, которое может быть изменено до этого. «Я не удивлюсь, если он отступит или увеличится», — говорит она.

            Удержание домашнего офиса только для самозанятых

            За последний год очень много людей работали удаленно и открыли домашние офисы.Эти расходы могут не облагаться налогом, если вы работаете не по найму, но не в случае, если вы являетесь сотрудником — Закон о сокращении налогов и рабочих местах устранил вычет на невозмещенные деловые расходы сотрудников, включая расходы на домашний офис для сотрудников, которые работают из дома для работодатель.

            Но люди, которые работают не по найму или имеют какой-либо внештатный доход, все равно могут претендовать на вычет домашнего офиса, если они используют часть своего дома «регулярно и исключительно» для бизнеса. Ваш домашний офис не обязательно должен находиться в отдельной комнате, но он должен находиться в той части вашего дома, где вы больше ничего не делаете.У вас может быть право на перерыв, даже если вы просто выполняете некоторую внештатную работу на стороне, или вы можете получить вычет в течение нескольких месяцев, если вы работали не по найму в течение части года, ища работу на полную ставку. работа. «Вам не обязательно быть самозанятым полный рабочий день, если вы действительно используете это место регулярно и исключительно для бизнеса», — говорит Уэстон.

            Вы можете сделать вычет, исходя из ваших фактических расходов, или вы можете использовать упрощенный вычет.

            Если вы возьмете вычет на основе ваших фактических расходов, вы можете вычесть часть своей арендной платы или процентов по ипотеке, страховку домовладельцев или съемщиков и коммунальные услуги (такие как электричество, газ и вода) на основе процента от общей стоимости вашего дома. площадь, которая используется для вашего домашнего офиса.Например, если ваш домашний офис составляет 1/10 ^или общей площади вашего дома, вы можете вычесть 10% этих расходов. «Не забудьте включить другие расходы на ваш дом, например, часть стоимости услуги по борьбе с вредителями или взносов ассоциации домовладельцев», — говорит Уэстон. Вы также можете вычесть полную стоимость обслуживания и ремонта домашнего офиса, например, стоимость покраски этой комнаты.

            Другой вариант — воспользоваться упрощенной версией вычета из домашнего офиса, что намного проще, но может привести к меньшему вычету.Вместо того, чтобы использовать свои фактические расходы, вы можете вычесть 5 долларов за квадратный фут вашего домашнего офиса, до 300 квадратных футов, до максимального вычета в 1500 долларов. Для получения дополнительной информации о вычетах из домашнего офиса см. Публикацию IRS 587, Использование вашего дома в коммерческих целях.

            Исключение налога на прибыль от продажи дома

            Многие люди могут исключить свою прибыль от продажи жилья из налогов — и они не осознают, что имеют право на эту налоговую льготу. Если вы живете в своем доме не менее двух лет из пяти до продажи, то вы можете исключить до 250 000 долларов из прибыли от продажи дома, если вы не замужем, или до 500 000 долларов, если вы состоите в браке совместно.Это прибыль, а не только продажная цена — таким образом, супружеская пара, которая покупает дом за 200000 долларов и живет в нем не менее двух лет, не должна будет платить налоги на свою прибыль, если они не продадут дом более чем за 700000 долларов за пример.

            Если вы не жили в доме в течение двух лет, вы можете иметь право на частичное исключение, если вы переехали из-за определенных событий, изменяющих вашу жизнь, таких как изменение места работы или изменение состояния здоровья, в зависимости от количества месяцев, которые вы прожили в доме.Например, если вы женаты и переехали через год, потому что вы начали новую работу, которая находилась более чем в 50 милях от вас, вы можете исключить из налогов до 250 000 долларов прибыли от продажи жилья (половина исключенных 500 000 долларов).

            Если ваша прибыль от продажи дома превышает сумму исключения, или если вы не выполнили двухлетнее требование, вы можете уменьшить налоговый счет, добавив определенные расходы к базовой стоимости. Обычно за основу берется сумма, которую вы заплатили за дом, но вы также можете добавить несколько других расходов, которые помогут снизить налогооблагаемую прибыль.Например, вы можете добавить к базису стоимость улучшений дома, которые существенно увеличивают стоимость дома, — говорит Ландсберг. «Людям нужно быть очень бдительными и вести тщательные квитанции», — говорит он. Например, если вы добавляете террасу или реконструируете свою кухню, сохраняйте квитанции в налоговых файлах, даже если вы не планируете продавать дом в течение длительного времени — так у вас будут записи и вы сможете добавить стоимость к своей основы, если вы в конечном итоге получите налогооблагаемую прибыль. «На всякий случай всегда нужно быть уверенным, что все записано.«Квитанции легко отсканировать и поместить в PDF-форму», — говорит Ландсберг.