Встать на учет в налоговую: Постановка физического лица на учет в налоговом органе на территории Российской Федерации

Я хочу встать на учет в налоговом органе, но у меня нет на территории Российской Федерации места жительства (места пребывания), принадлежащих мне имущества и (или) транспортных средств | ФНС России
Я хочу встать на учет в налоговом органе, но у меня нет на территории Российской Федерации места жительства (места пребывания), принадлежащих мне имущества и (или) транспортных средств | ФНС России | 77 город Москва

Содержание

Федеральная налоговая служба

Шаг 4. Подаем заявление

Индивидуальный предприниматель, изъявивший желание перейти на уплату ЕНВД, подает в течение пяти дней со дня начала применения указанной системы налогообложения заявление о постановке на учет по форме № ЕНВД-2 в налоговую инспекцию по месту осуществления предпринимательской деятельности.

На это отводится 5 дней со дня начала применения этой системы налогообложения.

Для некоторых видов деятельности сделано исключение. Например, при осуществлении транспортных перевозок, а также развозной и разносной торговли нужно вставать на учет в налоговую инспекцию по месту жительства индивидуального предпринимателя.

Закон и порядок


Специфика постановки на учет в налоговом органе индивидуального предпринимателя в качестве плательщика единого налога определена ст. 346.28 Налогового кодекса.

Снятие с учета индивидуального предпринимателя при прекращении предпринимательской деятельности, подлежащей налогообложению ЕНВД, переходе на иной режим налогообложения, в том числе если налогоплательщиком были допущены нарушения требований, установленных подпунктами 1 и 2 пункта 2.2 статьи 346.26 Налогового кодекса Российской Федерации, осуществляется на основании заявления о снятии с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД по форме № ЕНВД-4, представленного в налоговый орган в течение пяти дней со дня прекращения предпринимательской деятельности, облагаемой единым налогом, или со дня перехода на иной режим налогообложения, или с последнего дня месяца налогового периода, в котором допущены нарушения установленных требований.

В настоящее время плательщики ЕНВД не обязаны сообщать в налоговый орган по месту постановки на учет о каких-либо изменениях в ранее сообщенных сведениях о видах и местах осуществления деятельности. Вместе с тем, налогоплательщик вправе сообщить налоговому органу о таких изменениях с использованием формы заявления о постановке на учет / заявления о снятии с учета.

В настоящее время не установлена обязанность для налогоплательщиков ЕНВД по сообщению в налоговый орган по месту постановки на учет о каких-либо изменениях в ранее сообщенные сведения о видах деятельности и местах их осуществления. Вместе с тем, налогоплательщик вправе сообщить налоговому органу об указанных изменениях с использованием формы Заявления о постановке на учет (Заявления о снятии с учета).


3 случая,
когда индивидуальный предприниматель не может переводиться на ЕНВД

  1. Средняя численность работников превышает 100 человек.
  2. Осуществляет деятельность в рамках договора простого товарищества.
  3. Не выполняет условия и ограничения, установленные гл. 26.3 Налогового кодекса (ст. 346.26, 346.27). К примеру, осуществляет розничную торговлю через магазин с площадью торгового зала более 150 м2.
Специальный налоговый режим для самозанятых граждан: Налог на профессиональный доход

Как стать налогоплательщиком налога на профессиональный доход

Чтобы использовать новый специальный налоговый режим, нужно пройти регистрацию и получить подтверждение. Без регистрации применение налогового режима и формирование чеков невозможно.

Регистрация в приложении «Мой налог» занимает несколько минут. Заполнять заявление на бумаге и посещать инспекцию не нужно. Доступны несколько способов:

  • с использованием паспорта для сканирования и проверки, а также фотографии, которую можно сделать прямо на камеру смартфона;
  • c использованием ИНН и пароля, которые используются для доступа в личный кабинет физлица на сайте nalog.ru;
  • с помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг.
Также налогоплательщик может зарегистрироваться, обратившись в уполномоченные банки, а при отсутствии смартфона — работать через вэб-версию приложения «Мой налог».

Способы регистрации:

  1. Бесплатное мобильное приложение «Мой налог»
  2. Кабинет налогоплательщика «Налога на профессиональный доход» на сайте ФНС России
  3. Уполномоченные банки
  4. С помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг

Регистрация занимает несколько минут. Заполнять заявление на бумаге не нужно. При регистрации в приложении «Мой налог» понадобится только паспорт для сканирования и проверки, а также фотография, которую можно сделать прямо на камеру смартфона.

Регистрация очень простая. Вместо подписи заявления нужно просто моргнуть в камеру.

Приложение уже доступно для скачивания.

Скачать из App Store Скачать из Google Play
Веб-версия

Как использовать налоговый режим иностранцам

Иностранные граждане тоже могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Но не все иностранцы, а только граждане стран, входящих в Евразийский экономический союз: Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии.

Граждане этих четырех республик могут зарегистрироваться через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет налогоплательщика НПД «Мой налог». Но регистрация возможна только по ИНН и паролю от кабинета налогоплательщика-физического лица. По паспорту зарегистрироваться нельзя.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН. При обращении нужно иметь при себе документ, удостоверяющий личность.

Как получить доступ в личный кабинет налогоплательщика.

После регистрации иностранному гражданину будут доступны все возможности мобильного приложения. Он сможет применять налоговый режим на тех же условиях, что и граждане России.

Граждане других государств, не входящих в ЕАЭС, не могут применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».

Как рассчитать сумму налога к уплате

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

От налогоплательщика требуется только формирование чека по каждому поступлению от того вида деятельности, которая облагается налогом на профессиональный доход.

 

  • 1
    Сформируйте чек
    по каждому поступлению
  • 2
    Укажите плательщика
    и сумму дохода
  • 3
    Отправьте чек покупателю
    или распечатайте на бумаге
в течение
месяца
Получайте информацию о начислениях налога онлайн
до 12-го числа
следующего месяца
Узнайте сумму налога к уплате в приложении
до 25-го числа
следующего месяца
Заплатите начисленный налог
удобным способом
В каких случаях иностранное физическое лицо обязано встать на налоговый учет в Российской Федерации? Какие документы требуются для постановки на налоговый учет иностранного физического лица? | ФНС России
В каких случаях иностранное физическое лицо обязано встать на налоговый учет в Российской Федерации? Какие документы требуются для постановки на налоговый учет иностранного физического лица? | ФНС России | 77 город Москва

по месту регистрации или деятельности?

Пунктом 2 ст. 11 Кодекса определено, что под местом жительства физического лица понимается адрес (наименование субъекта Российской Федерации, района, города, иного населенного пункта, улицы, номера дома, квартиры), по которому физическое лицо зарегистрировано по месту жительства в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Постановка на учет в налоговых органах индивидуальных предпринимателей осуществляется и по иным предусмотренным Кодексом основаниям, в частности: в соответствии с пунктом 2 статьи 346.28 Кодекса постановке на учет в налоговом органе по месту осуществления деятельности подлежат индивидуальные предприниматели, являющиеся плательщиками ЕНВД для отдельных видов деятельности;

Таким образом, возможность постановки на учет в налоговом органе по месту пребывания физического лица (в данном случае в г. Москве), в том числе имеющего статус индивидуального предпринимателя, Кодексом не предусмотрена. Следовательно, поскольку Вы не имеете постоянную регистрацию в г. Москве и не осуществляете на ее территории деятельность, подпадающую под ЕНВД, то оснований для регистрации на территории г. Москвы у Вас нет.

На основании пп. 4 п. 1 ст. 23 Кодекса Вы обязаны  представлять в налоговый орган по месту учета (по месту жительства) в установленном порядке налоговые декларации по тем налогам, которые обязаны уплачивать.

С учетом того, что в регионе, в котором Вы состоите на налоговом учете, деятельность, которую Вы осуществляете, подпадает под действие системы налогообложения в виде ЕНВД, но при этом местом фактического осуществления указанного вида деятельности является территория г. Москвы, где система налогообложения в виде ЕНВД в отношении этого вида деятельности в действие не введена, Вами применяется общая система налогообложения.

Пунктом 5 ст. 227 главы 23 «Налог на доходы физических лиц» Кодекса установлено, что физические лица, зарегистрированные в установленном действующим законодательством порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета (т.е. месту жительства) декларацию по налогу на доходы физических лиц.

Согласно статье 229 Кодекса налоговая декларация представляется индивидуальными предпринимателями не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, которым признается календарный год.

В соответствии с пунктом 2 статьи 227 Кодекса индивидуальные предприниматели самостоятельно определяют в налоговой декларации налоговую базу по налогу на доходы физических лиц в порядке, установленном статьей 225 Кодекса.

Декларацию по налогу на доходы физических лиц Вам необходимо представлять в налоговый орган по месту учета. Общая сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая уплате в бюджет, исчисленная в соответствии с налоговой декларацией по налогу на доходы, уплачивается по месту учета индивидуального предпринимателя в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Статьей 346.28 Кодекса установлено, что налогоплательщиками ЕНВД являются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие на территории муниципального района, городского округа, городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга, в которых введен единый налог, предпринимательскую деятельность, облагаемую единым налогом. Как следует из вопроса, деятельность, подпадающую под ЕНВД, Вы не ведете. В таком случае и  плательщиком ЕВНД Вы не являетесь.

Абзацем 3 п. 3 ст. 346.28 Кодекса установлено, что снятие с учета налогоплательщика ЕНВД при прекращении им предпринимательской деятельности, подлежащей налогообложению ЕНВД, осуществляется на основании заявления, поданного в налоговый орган в течение пяти дней со дня прекращения предпринимательской деятельности, облагаемой ЕНВД.

Налоговый орган обязан в течение пяти дней со дня получения от налогоплательщика заявления о снятии с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД направить ему уведомление о снятии его с учета (абз. 4 п. 3 ст. 346.28 Кодекса).

Следовательно, Вам необходимо подать в налоговый орган, по месту регистрации,  заявление о снятии с учета как налогоплательщика ЕНВД.

Получить персональную консультацию Светланы Скобелевой в режиме онлайн очень просто — нужно заполнить специальную форму. Ежедневно будут выбираться несколько наиболее интересных вопросов, ответы на которые вы сможете прочесть на нашем сайте.

Как зарегистрироваться для налога с продаж штата Нью-Йорк

Налоговый бюллетень ST-360 (TB-ST-360)

Версия для печати (PDF) Дата выпуска: 2 сентября 2011 г.

Введение

Если вы будете осуществлять продажи в штате Нью-Йорк, облагаемые налогом с продаж, вы должны зарегистрироваться в налоговом департаменте и получить сертификат полномочий . Сертификат полномочий дает вам право взимать налог с ваших налогооблагаемых продаж, а также выдавать и принимать большинство сертификатов об освобождении от налога с продаж штата Нью-Йорк.Как правило, продавец собирает налог с покупателя и перечисляет его в штат Нью-Йорк. Если вы планируете совершать облагаемые налогом продажи в штате Нью-Йорк, вы должны зарегистрироваться в налоговом департаменте как минимум за 20 дней до начала бизнеса. Штат Нью-Йорк вышлет вам Сертификат авторизации , который всегда должен быть в вашем офисе. Этот бюллетень объясняет:

  • как подать заявку на сертификат власти ,
  • типов сертификатов власти,
  • , когда вам нужно более одного сертификата авторитета , и
  • штрафов за непредоставление регистрации.

Если у вас есть какие-либо вопросы о том, требуется ли вам регистрация, см. Налоговый бюллетень Нужно ли мне регистрироваться для налога с продаж? (TB-ST-175).

Подача заявки на получение сертификата

Чтобы подать заявку на сертификат , используйте New York Business Express.

Ваша заявка будет обработана, и, если она будет одобрена, мы отправим вам Сертификат авторизации . Вы не можете на законных основаниях совершать какие-либо налогооблагаемые продажи, пока не получите свой Сертификат полномочий .

Типы Свидетельства о полномочиях

Налоговый департамент выдает два типа сертификатов уполномоченного органа для целей налога с продаж, обычных и временных . Тип необходимого сертификата , который вам нужен, зависит от ожидаемой продолжительности вашей деловой активности. Одна и та же форма и процесс подачи заявки используются для обоих типов сертификатов; однако, временный сертификат будет выдан с начальной и конечной датой.

Regular Сертификат власти

Вы должны подать заявление на получение официального сертификата власти , если вы будете осуществлять облагаемые налогом продажи из своего дома, магазина, магазина, тележки, киоска или любого другого объекта, с которого вы регулярно ведете свой бизнес. Неважно, являетесь ли вы владельцем или арендатором объекта.

Если вы совершаете продажи на шоу или развлекательном мероприятии, таком как ремесленное шоу, антикварное шоу, блошиный рынок или спортивное мероприятие, вы должны подать заявление на получение регулярного Сертификата авторитета , даже если ваши продажи осуществляются только в изолированных или случайная основа.Департамент больше не выдает Сертификат полномочий для поставщиков шоу и развлечений , который был ранее выпущен для этих поставщиков. См. TSB-M-08 (13) S, «Изменения, касающиеся выдачи свидетельств о полномочиях поставщикам шоу и развлечений».

Временный сертификат

Если вы планируете осуществлять налогооблагаемые продажи в штате Нью-Йорк не более двух последовательных кварталов по налогу с продаж в течение любого 12-месячного периода, вы можете подать заявление на получение временного Сертификата полномочий . При определении того, выполняете ли вы это требование, имейте в виду, что кварталы налога с продаж: 1 марта — 31 мая, 1 июня — 31 августа, 1 сентября — 30 ноября и 1 декабря — 28 февраля (29 февраля в високосный год ).

Продавцы шоу и развлечений не могут подать заявку на временный Сертификат власти ; они должны подать заявку на обычный сертификат власти.

Чтобы запросить временный сертификат полномочий , вы должны указать, когда вы ожидаете, что ваша бизнес-операция начнется и закончится.Временный сертификат будет разрешать вам только собирать налоги и вести бизнес между этими датами.

Однако, даже если вы имеете право на получение временного Сертификата авторитета , вам может быть полезно подать заявку на обычный Сертификат авторитета . Обычный сертификат обеспечивает гибкость для продолжения вашего бизнеса без повторной подачи заявки на Сертификат власти каждый раз, когда вы начинаете бизнес снова. Вы не можете подать заявку на более чем один временный сертификат полномочий за любой 12-месячный период.

Для получения дополнительной информации о типах сертификатов полномочий см. Публикация 750, Руководство по налогу с продаж в штате Нью-Йорк.

Несколько мест

У вас должно быть Свидетельство о полномочиях для каждого местоположения компании. Вы можете подать одну налоговую декларацию для комбинированных продаж во всех местоположениях или отдельную декларацию для каждого местоположения.

Если вы планируете управлять своими офисами как отдельными бизнес-единицами, вам необходимо подать заявку на получение отдельного сертификата полномочий для каждого местоположения.

Если у вас будет несколько местоположений, и вы планируете управлять ими как одним предприятием, вы можете зарегистрировать все местоположения с помощью New York Business Express. Мы обработаем вашу заявку и вышлем вам Свидетельства о полномочиях для каждого местоположения, все с одинаковым идентификационным номером налога с продаж.

Если вы уже являетесь зарегистрированным поставщиком и собираетесь открыть дополнительное местоположение, вы можете объединить информацию о продажах и подать консолидированный возврат.При добавлении нового местоположения вам необходимо предоставить свой текущий идентификационный номер налога с продаж вместе с адресом вашего дополнительного местоположения.

Если вы использовали New York Business Express для подачи заявления на получение сертификата авторизации , вам также следует использовать его для регистрации дополнительного местоположения. В качестве альтернативы, вы можете отправить письмо или форму DTF-17-ATT, График местонахождения компании для консолидированного регистратора , содержащий информацию по адресу:

NYS НАЛОГОВЫЙ ОТДЕЛ
ПРОДАЖА НАЛОГОВОГО РЕГИСТРАЦИОННОГО УСТРОЙСТВА С ГАРРИМАНОВЫМ КАМПУСОМ
АЛБАНИ, НЬЮ-ЙОРК 12227

При желании вы можете позвонить нам в Информационный центр по налогам с продаж.

Вы должны подождать, чтобы получить свой сертификат полномочий , прежде чем начинать бизнес в новом месте.

Дубликат Свидетельство о полномочиях

Если вы уже зарегистрированы для налога с продаж в Налоговом департаменте, но вам требуется дубликат копии вашего Сертификата полномочий , поскольку оригинал был утерян или уничтожен, вы можете позвонить нам по телефону (518) 485-2889.

Новый сертификат полномочий необходим для передачи права собственности и организационных изменений

Сертификат полномочий не может быть передан или назначен.Если вы покупаете существующий бизнес или вступаете во владение семейным бизнесом, вы должны подать заявление на получение собственного сертификата . Вы не можете использовать Сертификат полномочий , который мы выдали предыдущему владельцу.

Вы также должны подать заявку на новый Сертификат полномочий , если вы изменяете организационную структуру (юридическую форму) вашего бизнеса, например, переходите от единоличного владения к корпорации. Новый бизнес должен иметь свой собственный сертификат полномочий , прежде чем начать бизнес.

Вы должны отобразить свой Свидетельство об авторах ity

Вы должны показывать свой сертификат по месту работы, в том числе в других местах. Если у вас нет постоянного физического местоположения, вы можете прикрепить его к своему грузовику, тележке, вагону, стойке или другому транспортному средству или объекту, с которого вы ведете бизнес. Вы можете быть оштрафованы на 50 долларов, если вы не сможете правильно отобразить свой Сертификат полномочий .

Вы должны подать налоговые декларации

После того, как вы получите Свидетельство о полномочиях , считается, что вы занимаетесь бизнесом для целей налога с продаж, даже если вы никогда не совершаете продажу или никогда не открываете двери своего предприятия.Поэтому очень важно своевременно подавать налоговые декларации, даже если у вас нет налогооблагаемых продаж. Существуют штрафы за позднюю регистрацию, даже если вы не должны платить налоги. Вы можете подать налоговую декларацию онлайн, используя онлайн-сервис налогового департамента, расположенный на нашем сайте. Чтобы узнать больше о требованиях к подаче документов, см. Налоговый бюллетень Требования к подаче налоговых деклараций по продажам и использованию (TB-ST-275).

Штрафы за нерегистрацию налога с продаж

Если вам необходимо зарегистрироваться для целей налогообложения, но вы этого не сделаете, и вы ведете бизнес без действующего Сертификата полномочий , , вы будете подвергнуты штрафу.Максимальный штраф за ведение бизнеса без действующего Сертификата авторитета составляет 10 000 долларов США, налагаемый по ставке до 500 долларов США за первый день деятельности, без действующего Сертификата авторитета , плюс до 200 долларов США в день за каждого. день после. Для получения дополнительной информации см. Налоговый бюллетень Налог на продажу и использование (TB-ST-805) .

Прочие бизнес-разрешения

Многие виды бизнеса нуждаются в разрешениях и лицензиях от других государственных и местных агентств в дополнение к Сертификату полномочий штата Нью-Йорк .Например, ресторан может нуждаться в лицензии на спиртные напитки, выданной Государственным управлением по спиртным напиткам, для подачи алкогольных напитков, в то время как авторемонтной мастерской могут потребоваться специальные разрешения от Департамента охраны окружающей среды на утилизацию нефти и других загрязняющих веществ. New York Business Express может помочь вам определить, потребуются ли вашему конкретному виду бизнеса какие-либо дополнительные лицензии или разрешения.

Кроме того, у вашего бизнеса будут дополнительные обязанности и обязательства помимо сбора налога с продаж.Публикация 20, Руководство штата Нью-Йорк по налогам для новых предприятий, содержит информацию о правилах штата Нью-Йорк в отношении налогов на корпорации, удерживаемых налогов для работников, компенсационных выплат работникам и многое другое.

Примечание. Налоговый бюллетень — это информационный документ, предназначенный для предоставления общих руководящих принципов на упрощенном языке по теме, представляющей интерес для налогоплательщиков. Точно на дату выпуска. Однако налогоплательщики должны знать, что последующие изменения в налоговом законодательстве или его толковании могут повлиять на точность налогового бюллетеня.Информация, представленная в этом документе, не охватывает все ситуации и не предназначена для замены закона или изменения его значения.

Ссылки и другая полезная информация

Налоговое право: Разделы 1101 (а) (8) и 1105 (а)

Правила: разделы 526.10 и 533.1

Публикации:

Публикация 20, Налоговое руководство штата Нью-Йорк для новых предприятий
Публикация 750, Руководство по налогу с продаж в штате Нью-Йорк

Меморандумы:

TSB-M-08 (13) S, Изменения, связанные с выдачей свидетельств о полномочиях торговым и развлекательным организациям

Бюллетени:

Нужно ли регистрироваться для налога с продаж? (TB-ST-175)
Свидетельства об освобождении от налога с продаж (TB-ST-240)
Требование о подаче

.
Требуется ли мне регистрироваться в качестве работодателя?

Если вы ведете бизнес и нанимаете одного или нескольких сотрудников, вы должны зарегистрироваться в качестве работодателя в Департаменте развития занятости (EDD), когда вы выплачиваете заработную плату свыше 100 долларов в календарном квартале. Если вы являетесь работодателем в домохозяйстве одного или нескольких домработников, вы должны зарегистрироваться в EDD, когда вы выплачиваете заработную плату в размере 750 долларов США или более в течение календарного квартала.

Показать все | Скрыть все

Работодатели, которые управляют бизнесом , могут быть физическими или юридическими лицами и включают:

  • Индивидуальные предприниматели
  • Партнерство
  • Корпорации
  • Некоммерческие и благотворительные организации
  • Общество с ограниченной ответственностью
  • Товарищества с ограниченной ответственностью
  • Государственные образования (включая государственные и федеральные агентства)
  • Школы
  • Ассоциации и трасты
  • Состояния
  • совместных предприятий
  • индейских племен

Домашние работодатели , которые нанимают домашних работников, могут быть:

  • Частные Домохозяйства
  • Клубы местных колледжей
  • местных отделений студенческих братств или колледжей

Как правило, бизнес облагается государственными налогами на заработную плату после выплаты заработной платы свыше 100 долларов в календарном квартале одному или нескольким работникам.Заработная плата состоит из компенсации за оказанные услуги, включая денежные выплаты, комиссионные, бонусы и разумную денежную стоимость безналичных платежей (таких как питание и проживание) за услуги.

После того, как субъект, работодатель должен зарегистрироваться в EDD в течение 15 дней с момента становления субъектом работодателя.

Примеры того, когда бизнес становится субъектом:

  • . Индивидуальный предприниматель нанимает работника в марте с заработной платой 75 долларов в месяц.Работодатель действует с 1 апреля, поскольку работодатель не выплачивал работнику более 100 долларов США в течение первого квартала года (январь-март), но платил более 100 долларов США во втором квартале (апрель-июнь).
  • Корпорация работает без каких-либо сотрудников, кроме корпоративного президента. Корпорация является работодателем и должна зарегистрироваться, если президенту корпорации выплачивается заработная плата свыше 100 долларов в календарном квартале.
  • Товарищество из двух человек управляет бизнесом, в котором каждый партнер получает заработную плату в размере 1000 долларов в течение первого квартала года.Когда один из партнеров уходит в отпуск, его нанимают и платят 95 долларов в течение квартала. Товарищество не обязано регистрироваться в качестве работодателя, так как розыгрыши товарищества не считаются заработной платой, а наемный работник не получил заработную плату свыше 100 долларов в календарном квартале.

Получите дополнительную информацию о заработной плате, основной заработной плате и подоходном налоге с населения из следующих источников:

Выберите тип вашего бизнеса ниже, чтобы определить, какая информация вам понадобится для успешного заполнения вашего регистрационного заявления.

Используйте электронные услуги для бизнеса, чтобы зарегистрировать номер своего счета налогоплательщика. Это , быстрые , , легкие и , безопасные и доступные 24 часа в сутки, 7 дней в неделю.

  1. Создайте имя пользователя и пароль.
    • Перейти к электронным услугам для бизнеса.
    • Выберите поле Enroll .
    • Введите необходимую информацию и выберите Продолжить .
    • Выберите ссылку для подтверждения в электронном письме, отправленном вам EDD, чтобы завершить процесс регистрации.

    Важно : Если вы не подтвердите свой адрес электронной почты в течение 24 часов, вам нужно будет перезапустить процесс регистрации.

  2. Войдите в систему электронных услуг для бизнеса.
    • Выберите Новый клиент .
    • Выберите Регистрация для номера счета налога на заработную плату работодателя .
    • Заполните онлайн заявку на регистрацию.
    • Выбрать Отправить .

Этот процесс создаст номер счета налогоплательщика работодателя.

Как только вы зарегистрируете свой бизнес в EDD, вам будет выдан восьмизначный номер налогового счета работодателя (например, 000-0000-0), также известный как идентификационный номер работодателя штата, SEIN или идентификационный номер штата.Номер вашего счета налогоплательщика работодателя необходим для всех взаимодействий EDD, чтобы обеспечить точность вашего аккаунта.

При подаче деклараций и внесении вкладов вы должны указывать номер налогового счета вашего работодателя во всех электронных и бумажных документах. Если агент, банк или служба расчета заработной платы готовит ваше возвращение, они также должны указать номер налогового счета вашего работодателя при подаче заявления от вашего имени.

  • Сообщите о зарплате, выплаченной вашим сотрудникам, и о государственном подоходном налоге (PIT), удержанном из их заработной платы.
  • Оплачивает страхование по безработице (UI) и налог на обучение по трудоустройству (ETT) на заработную плату вашего сотрудника, а также удерживает и перечисляет государственное страхование по инвалидности (SDI) и подоходный налог с физических лиц (PIT) в связи с заработной платой, выплачиваемой вашим работникам (см. Тарифы, удержания) Расписание, питание и стоимость проживания).
  • Сообщите обо всех новых сотрудниках в Реестр новых сотрудников в течение 20 дней с даты начала их работы.
  • Если вы пользуетесь услугами независимых подрядчиков, возможно, вам также придется сообщить о них.См. Отчетность независимого подрядчика.
  • От вас требуется публиковать уведомления на рабочем месте и предоставлять своим сотрудникам информацию о льготах. См. Обязательные уведомления и брошюры.

Работодатели с 10 и более работниками обязаны в электронном виде подавать декларации по налогу на работу, отчеты о заработной плате и налоговые депозиты на заработную плату в EDD. Для получения дополнительной информации посетите:

e-Services for Business — это быстрый , простой и безопасный способ для управления налоговыми счетами работодателя на заработную плату в Интернете.

Особенности:

  • Зарегистрируйте номер счета налогоплательщика работодателя.
  • Файл возвращается / сообщает.
  • Произвести платежи.
  • Просмотр, настройка и печать отчетов / отчетов, ранее поданных онлайн.
  • Просмотр и обновление информации об учетной записи.

Для получения дополнительной информации или для регистрации посетите e-Services for Business.

Если вы уже зарегистрированы онлайн, не используйте этот альтернативный метод.

Включите ваш федеральный идентификационный номер работодателя (FEIN) в регистрационную форму , чтобы обеспечить правильное применение налоговых льгот по страхованию на случай безработицы, когда они указаны в вашей ежегодной налоговой декларации FUTA работодателя (форма 940 IRS).Для получения информации о федеральных требованиях подачи заявки, свяжитесь с IRS.

Регистрация по почте

Заполните регистрационную форму для вашего вида бизнеса:

Отправьте заполненную регистрационную форму по факсу или факсу по указанному ниже адресу или факсу.

Почта:
Отдел развития занятости
Account Services Group, MIC 28
PO Box 826880
Сакраменто CA 94280-0001

Факс: 1-916-654-9211

Примечание: Регистрация по почте может занять 10-14 дней.

Для получения помощи позвоните в Центр поддержки налогоплательщиков по номеру 1-888-745-3886 или посетите местное налоговое управление по трудоустройству.

,
Налоговая регистрация в Ирландии — Какие налоги мне нужно зарегистрировать?
Регистрация налогов в Ирландии — Какие налоги мне нужно зарегистрировать?

Уплата налога является неизбежной частью ведения бизнеса. Индивидуальные трейдеры и компании с ограниченной ответственностью должны платить налог.

Четырьмя основными налогами являются Корпоративный налог / налог на прибыль, налог на добавленную стоимость (НДС) и налоги работодателей — платите, когда вы зарабатываете (PAYE).

Все вышеуказанные налоги применяются к ирландским компаниям с ограниченной ответственностью в зависимости от того, какие виды деятельности осуществляет ваша компания.Корпоративный налог является обязательным налогом для всех компаний в Ирландии, и мы пройдем различные ставки корпоративного налога позже.

Индивидуальные предприниматели не регистрируются для налога на прибыль, только подоходный налог.

Если вы нанимаете персонал, вам необходимо зарегистрироваться для получения налогов на работодателей, и перед регистрацией по НДС вам необходимо выполнить определенные условия.

С учетом этого сумма уплачиваемого вами налога будет также зависеть от размера и типа вашего бизнеса, а также от того, к какой отрасли вы принадлежите.Так что это может означать, что ваша налоговая регистрация будет включать в себя различные этапы.

Наличие бухгалтера с самого начала вашей деловой поездки будет означать, что ваш бизнес зарегистрирован на правильный налог и подает правильные налоговые декларации в конце года. Если вам нужна помощь в вашей налоговой ситуации, пожалуйста, свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, и мы поможем вам с услугами, необходимыми для начала вашего бизнеса.

Как владелец бизнеса, вам необходимо зарегистрироваться в соответствующем государственном органе, прежде чем начинать выставлять счета клиентам.Регистрация налога завершена через ирландскую налоговую инспекцию.

Создание компании с ограниченной ответственностью в Ирландии предполагает подачу заявления в Бюро регистрации компаний (CRO) для регистрации вашей компании. Как только ваша компания будет создана и вы получите номер своей компании, вы можете начать выставлять счета клиентам. В то же время, ваша компания должна быть зарегистрирована для корпоративного налога с доходов.

Начиная с статуса «Индивидуальный трейдер», вы должны зарегистрироваться в качестве самозанятых в Ирландской налоговой службе, прежде чем начинать выставлять счета клиентам.Регистрация в качестве самозанятых также означает, что вам необходимо зарегистрироваться для получения подоходного налога. В некоторых случаях индивидуальные предприниматели никогда не имеют дело с CRO, если они не хотят использовать фирменное наименование, которое отличается от их собственного настоящего имени.

После регистрации в Ирландии для подачи налоговых деклараций вам необходимо подготовить различные налоговые декларации. Это касается как компаний с ограниченной ответственностью, так и индивидуальных предпринимателей.

Налоговая система Ирландии основана на системе самооценки. Это означает, что каждый владелец бизнеса должен подавать свои налоговые декларации в ирландскую налоговую инспекцию и вести собственный учет всей финансовой деятельности в течение 6 лет в случае проверки налоговой отчетности.

Многие владельцы бизнеса нанимают бухгалтеров, чтобы заботиться о своих требованиях к бухгалтерскому учету и бухгалтерскому учету, чтобы они могли быть уверены, что все их бухгалтерские и финансовые обязательства выполнены.

Невыполнение соответствующих налоговых деклараций может иметь финансовые последствия для вашего бизнеса, что может беспокоить многих стартапов.

Мы рассмотрим различные виды налогов в Ирландии и сообщим вам, чего ожидать.

Если вы хотите поговорить с одним из наших сотрудников о вашей конкретной налоговой ситуации, свяжитесь с одним из наших опытных сотрудников отдела обслуживания клиентов.

В Ирландии существует относительно низкая ставка корпоративного налога по сравнению с другими европейскими странами. В большинстве случаев компании в Ирландии будут платить этот налог по ставке 12,5%.

Низкая ставка налога на прибыль корпораций применяется к компаниям, которые зарегистрированы в Ирландии и централизованно контролируются и управляются в Ирландии. Это означает, что они ведут деятельность в штате, например, нанимают сотрудников, арендуют склады или офисные помещения, выставляют счета поставщикам или клиентам в Ирландии.

Как уже упоминалось, индивидуальные предприниматели не платят налог на прибыль, и его эквивалентом будет подоходный налог. Это связано с тем, что корпоративный налог уплачивается со всей прибыли компании после расходов. Аналогичным образом, индивидуальные предприниматели должны платить подоходный налог на всю прибыль после расходов. Индивидуальные трейдеры должны зарегистрироваться для получения подоходного налога и подать налоговую декларацию в конце года.

Преимущество создания компании с ограниченной ответственностью состоит в том, что они платят только 12,5% корпоративного налога на свою прибыль, тогда как индивидуальный трейдер должен будет платить подоходный налог в размере до 40% на всю свою прибыль.(Обратите внимание, что компаниям с ограниченной ответственностью все еще нужно платить налог на деньги, которые они забирают у компании).

После того, как вы зарегистрировали свою компанию с ограниченной ответственностью в CRO и зарегистрировались для налога на прибыль, вы должны помнить о крайнем сроке возврата налоговой декларации.

В Ирландии ваша налоговая декларация должна быть подана через девять месяцев после окончания отчетного периода и до 21 числа этого месяца.

Это означает, что важно знать, когда наступил ваш отчетный период, и что вы готовитесь подать эту декларацию до того, как наступит срок ее погашения.

Все заявки должны быть оплачены и поданы в электронном виде через онлайн-систему вашей компании (ROS).

Найм бухгалтера, который позаботится о соблюдении требований вашей компании, позволит вам сосредоточиться на других аспектах вашего бизнеса. Если вы не знакомы с тем, что связано с декларацией о корпоративном налоге, может быть неприятно знать, что у вас есть предельные сроки и нет плана действий. Мы всегда рады поговорить с вами об услугах, которые вам нужны, поэтому поговорите с нами сегодня, и мы можем выслать вам предложение на наши услуги.

Регистрация НДС в Ирландии является обязательным и добровольным налогом как для индивидуальных предпринимателей, так и для компаний с ограниченной ответственностью. Имея это в виду, мы посвятили полное руководство о том, как зарегистрироваться для уплаты НДС в Ирландии, но ниже мы рассмотрим основы НДС.

Во-первых, НДС становится обязательным только тогда, когда оборот вашей компании достигает 37 500 евро или выше для услуг по продаже и / или 75 000 евро или выше для продажи товаров в течение 12 месяцев. Это скользящий 12 месяцев, а не в соответствии с календарем.Другими словами, на любом этапе ваш бизнес приближается к любому из этих порогов, вы должны зарегистрироваться для НДС.

Во-вторых, предприятие может добровольно принять решение о регистрации НДС. В некоторых случаях компания может выбрать регистрацию для НДС, потому что она имеет дело с большим количеством поставщиков и клиентов, которые также зарегистрированы с учетом НДС, и, следовательно, они хотят вернуть уплаченный НДС.

Доход устанавливает ставки НДС, которые должны взиматься с услуг или товаров, которые ваш бизнес предоставляет своим клиентам.Вы можете взимать НДС только после того, как вы будете зарегистрированы в качестве плательщика НДС и будете требовать возврата НДС через декларацию по НДС, которая обычно подается каждые два месяца.

Доходы часто просят предоставить подтверждение того, что вам требуется номер НДС в процессе их регистрации. Поэтому важно предъявить свидетельство о торговле в Ирландии, чтобы иметь право на получение номера НДС. Это может включать счета-фактуры для поставщиков или клиентов в Ирландии.

Как правило, декларации по НДС подаются в ирландские налоговые ведомости каждые два месяца, и в них указывается сумма НДС, начисленная вашим клиентам, и сумма НДС, начисленная за этот период.

Существует два способа подачи декларации по НДС:

  1. Бумажные документы подаются с использованием формы НДС3. Форма НДС3 отправляется вам Доходом и должна быть отправлена ​​обратно Генеральному Коллектору в дату, указанную в документе. В общем, это должно быть завершено к 19-му дню налогооблагаемого месяца.
  2. Электронные документы подаются с использованием ROS, и их необходимо заполнить к 23-му дню налогооблагаемого месяца.

Как вы можете заметить, отправка деклараций по НДС для вашего бизнеса может быть затруднительной, если вы не знакомы с требованиями.Наличие бухгалтера, который будет следить за всеми вашими обязательствами по НДС, даст вам уверенность в том, что ваш бизнес правильно подал свои декларации в ирландский налоговый орган.

Прежде чем нанимать своего первого сотрудника, вам необходимо зарегистрироваться для уплаты налога PAYE работодателей. Индивидуальные трейдеры и компании с ограниченной ответственностью должны зарегистрироваться для этого налога, если он рассматривает возможность найма людей.

Вы можете зарегистрироваться для PAYE на ROS или передать это профессиональной компании. Вы можете рассмотреть вопрос об аутсорсинге, потому что, когда вы нанимаете персонал, вам также необходимо запустить систему начисления заработной платы и использовать онлайновую систему модернизации PAYE.

Когда вы являетесь работодателем, вам необходимо рассчитать все соответствующие налоги для вычета из заработной платы ваших сотрудников. Вы собираете весь этот налог от имени генерального сборщика в ирландском доходе, а затем платите им эту сумму налога ежеквартально или ежемесячно. У нас также есть полное руководство о том, что вы должны знать об обработке заработной платы в Ирландии.

В Ирландии много специалистов по заработной плате, и вы можете подумать о найме специалиста, который поможет вам с вашими платежными обязанностями.Свяжитесь с нами, чтобы узнать стоимость наших услуг по выплате заработной платы.

Как уже упоминалось, бизнес в Ирландии подает налоговые декларации на основе самооценки. Существуют различные крайние сроки налогообложения для индивидуальных предпринимателей и компаний с ограниченной ответственностью, но важно отметить, что эти заявки относятся к предыдущему году. Для каждого бизнеса могут быть разные сроки, поэтому общение с профессиональным бухгалтером может помочь устранить любые сомнения.

Помимо уплаты налога, который вы должны за предыдущий год, вы также должны заплатить предварительный налог за следующий год.И это поверх текущего налогового обязательства.

Предварительный налог может быть непростым делом, особенно если учесть, что в случае несвоевременных платежей начисляются проценты за день, который пропущен. Бухгалтеру присматривать за вашими налоговыми декларациями — это хороший способ убедиться, что ваши налоговые декларации сделаны правильно. Свяжитесь с нашей службой поддержки клиентов, чтобы получить расценки на услуги учета и соответствия.

Предварительный налог для индивидуальных предпринимателей

Это оценка вашего подоходного налога, PRSI и USC, которую вы ожидаете заплатить за налоговый год.Существуют различные правила, которые вы можете использовать для оценки вашего предварительного налога в качестве индивидуального трейдера:

— 90% налога, подлежащего уплате в этом году
— 100% налога, подлежащего уплате с прошлого года
— 105% налога, причитающегося по налогу год, предшествующий непосредственно предыдущему налоговому году. (Например, вы заполняете налоговую декларацию за 2020 год. Вы можете заплатить предварительный налог в размере 105% от налогового обязательства 2018 года. Но обратите внимание, что он не может быть нулевым и применим только в том случае, если вы платите прямым дебетом)

Предварительный налог для компаний с ограниченной ответственностью

Это оценка корпоративного налога за предстоящий отчетный период.Обратите внимание, что стартап-компаниям не нужно платить предварительный налог за первый отчетный период, если их обязательство по корпоративному налогу составляет менее 200 000 евро в первый год. Существуют различные правила, которые вы можете использовать для оценки вашего предварительного налога в качестве компании с ограниченной ответственностью:

— 100% налогового обязательства Корпорации за предыдущий отчетный период
— 90% налогового обязательства Корпорации за текущий период

Обратите внимание, что предварительный налоговый платеж не может быть ниже, чем любой из этих расчетов.

Вы недавно зарегистрировали компанию с ограниченной ответственностью в поисках налоговой регистрации? У нас есть уникальное стартовое предложение для бухгалтерских услуг для новых компаний с ограниченной ответственностью всего за 159 евро в месяц + НДС. Мы можем проконсультировать вас о том, когда следует регистрироваться в налоговых органах и поддерживать связь с налоговой службой от вашего имени во время подачи заявления.

Если у вас есть какие-либо вопросы о процессе регистрации налогов в Ирландии или вам нужна помощь в заполнении налоговой декларации, обратитесь к одному из наших сотрудников отдела обслуживания клиентов, который всегда рад вам помочь.Позвоните нам по телефону +353 1 095 9364 или напишите по электронной почте [email protected] прямо сейчас.

Copyright

© Copyright 2020 Accountant Online