В настоящее время неработающим пенсионерам положены всего три налоговые льготы: по налогу на имущество, земельному налогу и транспортному налогу.
И если льготы по налогу на имущество установлены федеральным законодательством, то остальные два – местным и региональным.

Налог на недвижимость.
Так, на основании пп.10 п.1 ст.407 Налогового кодекса Российской Федерации пенсионеры имеют право на налоговые льготы в отношении следующих видов объектов налогообложения:
1) квартира, часть квартиры или комната;
2) жилой дом или часть жилого дома;
3) специально оборудованные помещения, сооружения, используемые исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилых домов, квартир, комнат, используемых для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период такого их использования;
4) хозяйственные строения или сооружения, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках для ведения личного подсобного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;
5) гараж или машино-место.

В силу ст.407 НК РФ налоговая льгота предоставляется в размере подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности налогоплательщика и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.
При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида по выбору налогоплательщика вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот
При этом, как указано в Письме Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 4 марта 2008 г. N 03-05-06-01/04 «…ограничения по применению (таких) налоговых льгот в зависимости от количества объектов налогообложения Законом не установлены.».
Если объектов несколько, то льгота предоставляется на тот объект, где налог был бы самым большим.
Для получения указанной льготы необходимо представить в налоговый орган заявление о предоставлении налоговой льготы, а также документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу – пенсионное удостоверение.

Льгота для 6 соток земли
С 2017 года у пенсионеров появилась льгота на 6 соток земли. То есть налог начисляется на площадь, превышающий данные размер. Например, если Ваш земельный участок 10 соток, то налог будет рассчитан, как на 4 сотки.
Как и налог на недвижимость, льгота предоставляется только на один участок.
При этом льгота будет предоставлена на 3 года, предшествующие обращению.
Таким образом, по вопросу о предоставлении налоговой льготы Вам необходимо обращаться в ИФНС по месту регистрации.

Транспортный налог является региональным (ст.14 НК РФ), поэтому ставки налога и льготы по его уплате устанавливаются законами субъектов Федерации.
В ст. 4 закона г. Москвы от 9.07.2008 г. № 33 «О транспортном налоге» перечислены льготники, в перечень которых «пенсионеры по возрасту» не включены.
Зато такая льгота существует, например, в Нижегородской и Челябинской областях на основании законов этих субъектов Федерации.
Вышеуказанные правила распространяются на неработающих пенсионеров по возрасту, согласно пенсионному законодательству РФ (ФЗ «О трудовых пенсиях в РФ» и ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в РФ»).
Для инвалидов, ветеранов, военных пенсионеров, бывших работников транспорта и т.д. предусмотрено множество других различных льгот и привилегий; но об этом в следующих публикациях.

Официальный сайт администрации и Думы Пограничного муниципального района Приморского края

В настоящее время налогоплательщики физические лица получают налоговые уведомления на уплату имущественных налогов — земельного, транспортного и налога на имущество физических лиц.
В 2019 году исчисляются имущественные налоги за 2018 год, уплатить которые физические лица обязаны не позднее 2 декабря 2019 года.

Все пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством РФ, в том числе пенсию по инвалидности, имеют право на налоговые льготы.

Налог на имущество физических лиц

Налоговая льгота по этому налогу предоставляется в размере подлежащей уплате суммы налога в отношении объекта налогообложения, находящегося в собственности плательщика и не используемого в предпринимательской деятельности.
При определении суммы налога льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот.

Кроме того, Решением муниципального комитета Пограничного городского поселения установлена дополнительная льгота в виде уменьшения налоговой базы на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади, в отношении земельных участков, предоставленных для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или животноводства лицам, достигших возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины).

Подать заявление о льготах можно разными способами:
— через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России www.nalog.ru.
— лично в любой налоговой инспекции;
— заказным письмом;
— через МФЦ,

По всем возникающим вопросам, следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства, в частности:
Межрайонная ИФНС России №9 по Приморскому краю (ТОРМ Пограничный) находится по адресу: ул. Советская,31, п. Пограничный, каб. 114.
Режим работы инспекции: ежедневно с 9.00 до 18.00 час.; в пятницу с 9.00 до 16.45 час. 

Льготы по налогам на имущество, землю и транспорт для физических лиц

КГД МФ РК информирует граждан о том, какие физические лица могут рассчитывать на налоговые льготы по налогам на имущество, землю и транспорт.

Земельный налог

В соответствии с Налоговым кодексом Республики Казахстан, не являются плательщиками

1. Участники и инвалиды Великой Отечественной войны и лица, приравненные к ним по льготам и гарантиям, лица, награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, лица, проработавшие (прослужившие) не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, инвалиды, а также один из родителей инвалида с детства, ребенка-инвалида, дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, до достижения ими совершеннолетия по:

• земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем;
• придомовым земельным участкам;
• земельным участкам, предоставленным для ведения личного домашнего (подсобного) хозяйства, садоводства и дачного строительства, включая земли, занятые под постройки;
• земельным участкам, занятым под гаражи;

• земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем;
• придомовым земельным участкам;

• земельным участкам, занятым жилищным фондом, в том числе строениями и сооружениями при нем;
• придомовым земельным участкам.

Налог на имущество

Не являются плательщиками налога на имущество физических лиц:

1. Герои Советского Союза, герои Социалистического Труда, лица, удостоенные званий «Халық қаһарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награжденные орденом Славы трех степеней и орденом «Отан», многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня», награжденные подвеской «Алтын алқа», отдельно проживающие пенсионеры — в пределах 1000-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности;
2. участники и инвалиды Великой Отечественной войны и лица, приравненные к ним по льготам и гарантиям, лица, награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, а также лица, проработавшие (прослужившие) не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, инвалиды — в пределах 1500-кратного размера месячного расчетного показателя, установленного законом о республиканском бюджете и действующего на 1 января соответствующего финансового года, от общей стоимости всех объектов налогообложения, находящихся на праве собственности;
3. дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей, на период до достижения ими 18-летнего возраста.

Налог на транспорт

Не являются плательщиками налога на транспортные средства:

1. Участники и инвалиды Великой Отечественной войны и лица, приравненные к ним по льготам и гарантиям, лица, награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, а также лица, проработавшие (прослужившие) не менее шести месяцев с 22 июня 1941 года по 9 мая 1945 года и не награжденные орденами и медалями бывшего Союза ССР за самоотверженный труд и безупречную воинскую службу в тылу в годы Великой Отечественной войны, герои Советского Союза и герои Социалистического Труда, лица, удостоенные званий «Халық қаһарманы», «Қазақстанның Еңбек Epi», награжденные орденом Славы трех степеней и орденом «Отан», многодетные матери, удостоенные звания «Мать-героиня» или награжденные подвеской «Алтын алқа» либо «Күміс алқа», — по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом;
2. инвалиды по имеющимся в собственности мотоколяскам и автомобилям по одному автотранспортному средству, являющемуся объектом обложения налогом.

Однако, необходимо учитывать, что данные положения применяются в течение налогового периода по одному автотранспортному средству (кроме легкового автомобиля с объемом двигателя свыше 4 000 кубических сантиметров, в отношении которого в уполномоченном государственном органе произведены регистрационные действия, связанные со сменой собственника транспортного средства, после 31 декабря 2013 года) независимо от того, относится ли физическое лицо, имеющее право применения положений таких подпунктов, к одной или к нескольким категориям, указанным в них.

При этом, вышеперечисленные льготы применяются на основании сведений, соответствующих уполномоченных государственных органов.

Кроме того, дополнительно сообщаем, что право на освобождение применяется с первого числа месяца, в котором возникло такое право.

Источник: КГД МФ РК.

Представление налоговых льгот пенсионерам (медицинским работникам), получающих досрочное денежное обеспечение

Законодательством Российской Федерации предусмотрены преференции для разных категорий налогоплательщиков по выслуге лет.

В соответствии с подпунктом 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) от уплаты налога на имущество физических лиц освобождаются, в частности, пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством.

Законодательство Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании состоит из Конституции Российской Федерации, Федерального закона от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», Федерального закона от 16.07.1999 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», Федерального закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии» и Федерального закона от 01.041996 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования», иных федеральных законов и принимаемых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации.

По вопросам о досрочном пенсионном обеспечении медицинских работников сообщается, что в соответствии с подпунктами 1 и 20 части 1 и частью 2 статьи 30 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» досрочное пенсионное обеспечение установлено мужчинам по достижении возраста 50 лет и женщинам по достижении возраста 45 лет, если они проработали соответственно не менее 10 лет и 7 лет 6 месяцев на работах с вредными условиями труда и имеют страховой стаж соответственно не менее 20 и 15 лет при условии включения их профессии (должности) в Списки № 1 или № 2 соответствующих работ, производств, профессий, должностей, специальностей и учреждений (организаций), при занятии которых назначается досрочная страховая пенсия по старости.

Кроме того, право на досрочное пенсионное обеспечение предоставляется лицам, осуществлявшим лечебную и иную деятельность по охране здоровья населения в учреждениях здравоохранения не менее 25 лет в сельской местности и поселках городского типа и не менее 30 лет в городах, сельской местности и поселках городского типа либо только в городах независимо от их возраста.

Следовательно, от уплаты налога на имущество физических лиц по основанию, предусмотренному подпунктом 10 пункта 1 статьи 407 Кодекса, освобождаются граждане, являющиеся получателями пенсии, в том числе и страховой пенсии.

При этом отмечаем, что согласно пункту 5 статьи 391 Кодекса (в редакции Федерального закона от 28.12.2017 № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации») налоговая база по земельному налогу уменьшается на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади земельного участка, находящегося в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении налогоплательщиков, относящихся к льготной категории граждан, указанных в пункте 5 статьи 391 Кодекса, в том числе пенсионеров, получающих пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством, а также лиц, достигших возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым согласно законодательству Российской Федерации выплачивается ежемесячное пожизненное содержание. Указанный налоговый вычет предоставляется льготным категориям налогоплательщиков с налогового периода 2017 года.

Если у налоговых органов уже имеются сведения о таких лицах (например, инвалидом была заявлена льгота по транспортному налогу, пенсионер воспользовался льготой, освобождающей от уплаты налога на квартиру), тогда с заявлением о предоставлении налоговых льгот (вычетов) обращаться не потребуется, льгота будет применена автоматически.

В случае, отсутствия сведений об основаниях для получения налоговых льгот в информационном ресурсе налоговых органов, налогоплательщику необходимо однократно подать заявление о предоставлении налоговой льготы по форме, утвержденной Приказом ФНС России от 14.11.2017 № ММВ-7-21/897@. Налогоплательщик вправе вместе с заявлением представить документы (копии документов), подтверждающие право на льготу.

Городские новости | Официальный сайт администрации города Шарыпово

Межрайонная ИФНС России № 12 по Красноярскому краю информирует о льготах по имущественным налогам, предусмотренных для пенсионеров.

Пенсионер, получающий пенсию на основании законодательства Российской Федерации или другого государства, освобождается от уплаты налога на имущество, если имеет в собственности:

— жилой дом;

— квартиру, комнату;

— гараж или машино-место;

— помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;

— хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения ЛПХ, дач, ИЖС.

Льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида. Если, например, у пенсионера в собственности имеется квартира, дом и гараж, он освобождается в полном объеме от уплаты налога на имущество. А если пенсионер имеет три квартиры и дом, то он имеет право на льготу при уплате налога за дом, а также только за одну из квартир.

Кроме того начиная с 2017 года пенсионеры, имеют право на уменьшение налоговой базы по земельному налогу на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров площади одного земельного участка, находящегося в их собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении. Например, если площадь земельного участка составляет 1000 квадратных метров, то налог уплачивается только с 400 квадратных метров.

Пенсионеры так же имеют льготы и по транспортному налогу, предусмотренные Законом Красноярского края «О транспортном налоге» №3-676 от 08.11.2007.

Так, согласно:

— пункта 1 статьи 4 Закона пенсионеры, на которых в соответствии с действующим законодательством зарегистрированы легковые автомобили, мотоциклы и мотоколяски и другие транспортные средства могут воспользоваться льготой по уплате транспортного налога, которая предоставляется в отношении только одного транспортного средства с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт) включительно.

— пункта 2 статьи 4 Закона пенсионеры имеют право уплачивать транспортный налог в размере 10 процентов по отдельным транспортным средствам при соблюдении условий, установленных настоящим пунктом.

Льгота предоставляется только по следующим категориям транспортных средств:

— автомобили легковые с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110,33 кВт) включительно;

— мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 40 л.с. (до 29,42 кВт) включительно;

— другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу;

— снегоходы, мотосани с мощностью двигателя до 50 л.с. (до 36,77 кВт) включительно;

— катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства с мощностью двигателя до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно.

Льготному налогообложению подлежит не более двух единиц транспортных средств, определяемых на усмотрение налогоплательщика. Не предоставляется льгота на два транспортных средства одного вида, например, на два легковых автомобиля.

Для применения льготы пенсионеру необходимо представить заявление в налоговый орган по своему выбору, а так же он вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу

Если заявление о предоставлении налоговой льготы направлялось и в нём не указывалось на то, что льгота будет использована в ограниченный период, заново представлять заявление не требуется.

Подать заявление можно любым способом: через «Личный кабинет налогоплательщика для физического лица»; почтовым сообщением в налоговую инспекцию; путем личного обращения в любую налоговую инспекцию; через МФЦ.

Форма заявления на предоставление льгот

 Межрайонная ИФНС России № 12

по Красноярскому краю

Лучшие штаты для выхода на пенсию из-за налогов

Для пожилых людей, которые планируют переехать в новый город или штат для выхода на пенсию, необходимо учитывать ряд факторов. Для многих пенсионеров важна погода, равно как и удобства и достопримечательности, такие как поля для гольфа, пляжи, парки и центры для пожилых людей. Еще одно важное соображение — это стоимость жизни в определенном районе. Налоги — большая часть этого.

Государственные и местные налоги могут иметь особенно значительное влияние на пенсионеров. Как описано ниже, подоходный налог на такие вещи, как пенсионные пособия по социальному обеспечению и снятие средств с пенсионных счетов, сильно различается от штата к штату. Точно так же существуют огромные различия между ставками налога на недвижимость и налога с продаж по всей стране.

Короче говоря, налоги, которые пенсионеры платят при выходе на пенсию, могут сильно различаться в зависимости от того, где они живут. В таком штате, как Вайоминг, где нет подоходного налога наряду с низкими налогами с продаж и налогом на имущество, пенсионеры могут рассчитывать на очень небольшой налоговый счет.С другой стороны, налоги в таком штате, как Небраска, который облагает налогом весь пенсионный доход и имеет высокие ставки налога на имущество, общий государственный и местный налоговый счет для пожилых людей может быть на тысячи долларов выше.

Финансовый консультант может помочь вам спланировать выход на пенсию и другие финансовые цели. Финансовые консультанты также могут помочь с инвестиционными и финансовыми планами, включая налоги, домовладение, страхование и планирование недвижимости, чтобы убедиться, что вы готовитесь к будущему.

В большинстве штатов доходы социального обеспечения не облагаются налогом.В некоторых из них, например в Техасе и Флориде, нет подоходного налога. Другие предусматривают специальный вычет или освобождение от пенсионных пособий по социальному обеспечению. Государства, которые облагают налогом Социальное обеспечение, — это Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Северная Дакота, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Вирджиния.

Среди этих штатов девять предоставляют какой-либо вычет или кредит для ограничения или компенсации стоимости налога для пенсионеров. Остальные четыре штата (Северная Дакота, Небраска, Род-Айленд и Западная Вирджиния) облагают налогом весь доход социального обеспечения, который облагается налогом на федеральном уровне.

То, как государство управляет пенсионным счетом и пенсионным доходом, может иметь огромное влияние на финансы пенсионера. Многие штаты не предоставляют никаких вычетов, освобождений или кредитов при снятии средств с пенсионных счетов, таких как 401 (k) или IRA.

Как это может повлиять на обычного пенсионера? Допустим, ваша эффективная ставка государственного налога в одном из этих штатов составляет 4%, а ваш годовой доход от 401 (k) составляет 30 000 долларов.Это добавит налогов в размере 1200 долларов к доходу с пенсионного счета — налогов, которые вам не придется платить в таких штатах, как Аляска (где нет подоходного налога) и Миссисипи (где не облагается доход с пенсионного счета).

Освобождение от пенсионных доходов более распространено. Только девять штатов полностью облагают налогом доход от государственной пенсии, а 16 штатов облагают налогом доход от пенсии частного работодателя. Другие штаты либо освобождают этот доход, либо предоставляют вычет или кредит под его счет.

Домовладение — это хороший способ для пожилых людей зафиксировать свои расходы на жилье в долгосрочной перспективе, чтобы им не приходилось беспокоиться о сдвигах на рынке жилья или аренды. В некоторых штатах, однако, высокие налоги на недвижимость или налоги на недвижимость, которые могут быстро расти из года в год, препятствуют пенсионерам приобретать жилье. Ставки и правила налога на имущество сильно различаются в разных штатах.

Например, домовладельцы в Нью-Джерси обычно тратят около 8 400 долларов в год на налог на недвижимость.В Алабаме большинство домовладельцев тратят гораздо меньше — около 600 долларов в год.

Один из способов, которым многие штаты помогают пенсионерам ограничить бремя налогов на имущество, — это предоставление льгот или автоматических выключателей. Терминология варьируется в зависимости от штата, но льготы (иногда называемые льготами для приусадебных участков) обычно позволяют пожилым людям защитить часть стоимости своего дома от налогов на недвижимость. У них часто есть ограничения дохода, поэтому домохозяйства, зарабатывающие больше определенной суммы, не имеют права.

Автоматические выключатели могут иметь то же действие, что и исключение.Иногда они также ограничивают размер налога на имущество, который может увеличиваться из года в год для пожилых людей.

Отсрочки по налогу на имущество — еще одна полезная форма освобождения от уплаты налога на имущество для пожилых людей. Отсрочка позволяет пожилым людям и пенсионерам отложить уплату части или всех налогов на имущество на более позднее время. Обычно отсроченные платежи по налогу на недвижимость вычитаются из дохода от возможной продажи дома, что означает, что они никогда не исходят из дохода пожилого человека.

Налог с продаж легко упустить из виду или забыть, потому что он уплачивается постепенно, а не сразу.Другими словами, вы не получаете счет по налогу с продаж. Но налоги с продаж важны для пожилых людей, потому что они часто имеют фиксированный доход и тратят значительную часть этого дохода на потенциально облагаемые налогом статьи.

В четырех штатах (Орегон, Нью-Гэмпшир, Монтана и Делавэр) нет государственных или местных налогов с продаж. На Аляске нет государственного налога с продаж, но есть некоторые местные налоги с продаж. На Гавайях действует общий акцизный налог, который очень похож на налог с продаж, хотя в размере 4,00% это один из самых низких налогов с продаж в США.S. В остальных штатах общие и средние местные налоговые ставки варьируются от 5,34% до 9,55%. В Теннесси самые высокие ставки налога с продаж в США.

. В большинстве штатов с налогом с продаж предусмотрен ряд льгот для пожилых людей. Чаще всего освобождаются продукты, отпускаемые по рецепту лекарства и медицинское оборудование.

Другой вид налога, который имеет особое значение для пенсионеров, — это налог на наследство. В последние годы законодательные органы СШАS. либо отменили свои государственные налоги на имущество, либо увеличили освобождение от местного налога на имущество. Для справки, освобождение от налога на наследство — это предел, ниже которого имения не должны платить налоги.

Размер освобождения от федерального налога на наследство увеличился с годами до 11,58 млн долларов в 2020 году и до 11,7 млн ​​долларов в 2021 году. Из 12 штатов (и Вашингтона, округ Колумбия), которые имеют свой собственный налог на наследство, семь имеют освобождение в размере 4 млн долларов или меньше. У Массачусетса и Орегона самая низкая льгота — 1 миллион долларов.

Подобно налогу на наследство, налог на наследство влияет на имущество, которое передается близким. Налог применяется не к самому имуществу, а к получателям имущества из этого поместья. Например, если вы получаете 1000 долларов в наследство и облагаетесь 10% налогом на наследство, вы должны вернуть 100 долларов налогов.

В шести штатах действует налог на наследство. Из них в одном штате (Мэриленд) также действует налог на наследство. Налоги на наследство обычно предусматривают освобождение или более низкие ставки для прямых членов семьи, при этом полностью облагаются налогом лица, не являющиеся родственниками.

Пенсионеры меньше платят налоги на имущество? | Финансы

1. Финансы
2. Налоговая информация
3. Налог на имущество
4. Менее ли платят пенсионеры по налогу на имущество?

Автор: Стив Ландер

Ваш налог на недвижимость может быть снижен после выхода на пенсию.

Visage / Stockbyte / Getty Images

Налоги на недвижимость обычно привязаны к стоимости вашей собственности, поэтому выход на пенсию сам по себе не повлияет на ваши налоги на недвижимость.Однако изменение образа жизни после выхода на пенсию может снизить ваши общие обязательства по налогу на имущество. В то же время многие правительства предоставляют льготы по налогу на недвижимость или уменьшают или увеличивают предельные значения для пожилых жителей.

Снижение налогов

В некоторых штатах ваши налоги будут снижены по достижении вами определенного возраста, а иногда и при соблюдении предельных значений дохода. Например, с 2013 года Флорида исключит из налогообложения 50 000 долларов США стоимости вашего основного дома, если вам не менее 65 лет и скорректированный валовой доход составляет 27 590 долларов США или меньше.Северная Каролина будет исключать из налогообложения 25 000 долларов или половину стоимости вашего дома, в зависимости от того, что больше, до тех пор, пока вам 65 или больше и вы соблюдаете ограничения штата. Некоторые общины Массачусетса также предлагают скидку по налогу на недвижимость от 500 до 1000 долларов, но с изюминкой. Вы должны работать волонтером, чтобы «отработать» налоги на недвижимость, хотя вы также можете претендовать на дополнительное освобождение в размере до 1000 долларов.

Increase-Proofing

Некоторые штаты замораживают стоимость вашего дома для целей налога на имущество, защищая вас от будущего увеличения налога на имущество.Например, на момент публикации штат Вашингтон заморозит оценку налога на недвижимость вашего дома и освободит вас от специальных сборов на ваш дом, когда вам исполнится 61 год, при условии, что вы имеете относительно низкий доход. В Нью-Джерси есть аналогичная программа с более высоким пределом дохода.

Меняю дом

Некоторые пенсионеры используют пенсию как возможность изменить свою жизненную ситуацию. Если вы переедете в меньший по размеру и менее дорогой дом, вы, вероятно, в конечном итоге будете платить более низкие налоги на недвижимость.С другой стороны, некоторые штаты, привлекательные для пенсионеров из-за их низких или отсутствующих налогов на прибыль, компенсируют это налогами на имущество. Техас, Теннесси и Флорида — три штата без налога на прибыль, которые в некоторой степени компенсируют это за счет более высоких налогов на недвижимость.

Удержание налога на имущество

Вы также можете получить дополнительную выгоду от налога на имущество, если выход на пенсию изменит вашу картину подоходного налога. Если вы платили альтернативный минимальный налог до выхода на пенсию, вы не могли требовать списания налога на имущество, поскольку это один из многих вычетов, которые исключает AMT.Однако, если ваш доход изменился после выхода на пенсию и вы начали получать достаточно небольшой налогооблагаемый доход, чтобы избежать AMT, или если ваши инвестиции идут так хорошо, что вы зарабатываете слишком много денег, чтобы платить AMT, вы сможете начать писать снова от налога на имущество.

Источники

Биография писателя

Стив Ландер работает писателем с 1996 года и имеет опыт работы в области финансовых услуг, недвижимости и технологий. Его работы публиковались в отраслевых изданиях, таких как «Minnesota Real Estate Journal» и «Minnesota Multi-Housing Association Advocate».»Лэндер имеет степень бакалавра политических наук Колумбийского университета.

Налоговая информация штата Массачусетс для пожилых людей и пенсионеров

Освобождение от слепоты

Вам разрешено освобождение от уплаты налогов $ 2200 , если вы или ваш супруг (а) юридически ослепли в конце налогового года.

Вы юридически слепы для целей Массачусетса, если ваша острота зрения с коррекцией составляет 20/200 или меньше в лучшем глазу, или если ваше периферическое поле зрения уменьшилось до 10-градусного радиуса или меньше.

По закону вы не обязаны прилагать к вашему возвращению справку врача, подтверждающую юридическую слепоту, но вы должны быть готовы предоставить такое заключение по запросу.

Чтобы сообщить об освобождении от налога в налоговой декларации:

1. Заполните соответствующий овал (ов) в Форме 1 (Строка 2d) или Форме 1-NR / PY (Строка 4d).
2. Введите общее количество льгот по слепоте в маленькое поле.
3. Умножьте количество освобождений от налогов на 2200 долларов и введите результат либо в Форму 1 (строка 2d), либо в Форму 1-NR / PY (строка 4d).

Освобождение от медицинских и стоматологических услуг

Вам разрешено освобождение от уплаты медицинских, стоматологических и других расходов, оплаченных в течение налогового года. Вы должны указать вычеты в своей Форме 1040 — Налоговые декларации США по индивидуальному подоходному налогу или Форме 1040-SR — Налоговой декларации США для пожилых людей.

Если вы внесены в Список A США (строка 4) и ваши медицинские / стоматологические расходы превышают 10% от федерального AGI, вы можете потребовать освобождение от медицинских и стоматологических услуг в Массачусетсе, равное сумме, указанной вами в U.S. Таблица A, строка 4. Если вы или ваш супруг (а) родились до 2 января 1950 г., это должно быть более 7,5% от федерального AGI.

Налогоплательщики, состоящие в браке:

• Совместная подача документов в браке по федеральному закону — Совместная подача документов в Массачусетсе для подачи заявления об освобождении от налогов. Как правило, вы можете включить медицинские расходы, оплаченные для себя, супругов и иждивенцев, заявленные в вашем возвращении.
• Женат, зарегистрирован отдельно по федеральному закону — Совместно зарегистрирован в штате Массачусетс.Если вы подаете отдельную федеральную декларацию, но общую декларацию штата Массачусетс, заполните предварительную совместную таблицу А США, чтобы рассчитать надлежащее освобождение от медицинских расходов Массачусетса. Чтобы получить право на освобождение, общие детализированные вычеты должны быть больше стандартного вычета.
• Регистрация брака осуществляется отдельно как для федерального правительства, так и для штата Массачусетс — Каждый супруг может подать свое собственное Приложение A.

Массачусетс не принимает федеральный кредит на медицинское страхование.

Вы также можете включить в медицинские расходы часть ежемесячной или единовременной платы за медицинское обслуживание или «гонорара учредителя», которую вы выплачивали дому престарелых в соответствии с соглашением.

Часть оплаты, которую вы можете включить, — это стоимость медицинского обслуживания. В соответствии с соглашением вы должны уплатить определенную плату в качестве условия выполнения обещания дома обеспечить пожизненный уход, который включает медицинское обслуживание. Однако вы не можете вычесть часть вознаграждения учредителя, потраченного на строительство медицинского учреждения.

Если человек, проживающий в доме престарелых, решает прекратить проживание, вы можете включить в валовой доход любое возмещение вознаграждения учредителя, связанное с ранее разрешенными вычетами.

Чтобы сообщить об освобождении от налога в налоговой декларации:

1. Введите сумму, указанную в Таблице A США (строка 4) либо в форме 1 (строка 2e), либо в форме 1-NR / PY (строка 4e). Добавьте эту сумму к освобождению от усыновления, если таковое имеется.
2. Укажите общие данные об усыновлении и медицинском обслуживании либо в Форме 1 (строка 2g), либо в форме 1-NR / PY (строка 4g).
3. Укажите вычеты в форме 1040 США, форме 1040-SR США и приложении A.

Если вы подаете налоговую декларацию о сокращении / исправлении, приложите:

• Копия У.S. График A

Отделение налогообложения штата Нью-Джерси — Местный налог на имущество

Если вам 65 лет или больше, или вы являетесь инвалидом и проживаете в штате Нью-Джерси не менее одного года, вы можете иметь право на ежегодный вычет налога на имущество в размере 250 долларов США.

Вы также можете соответствовать критериям, если вы переживший супруг или партнер по гражданскому союзу.

Требования к участникам и руководство по доходам

Вы должны быть старше 65 лет или иметь инвалидность (иметь справку врача или документ социального страхования) по состоянию на 31 декабря года до налогообложения.

Для участия необходимо:

Требования к участникам программы для пережившего супруга / партнера по гражданскому союзу

Вы можете иметь право на вычет после смерти вашего супруга .

• Вычет должен производиться в том же доме, за который умерший супруг получил вычет при жизни;
• Вы должны быть старше 55 лет на момент смерти умершего супруга;
• По состоянию на 31 декабря года до налогообложения вам должно быть 55 лет или больше.

Для участия вы должны:

• Быть резидентом и гражданином Нью-Джерси не менее одного года до 1 октября;
• Подать своевременное заявление;
• владели и занимали свой дом не менее одного года до 1 октября;
• Предоставьте доказательства того, что ваш супруг / супруга / партнер по гражданскому союзу умер;
• Не вступили в повторный брак и не образовали новое зарегистрированное гражданское товарищество;
• Не превысили пороговый уровень дохода (см. Рекомендации по вычету налога на недвижимость ).

Приемлемая документация (документальные подтверждения)

• Свидетельство о рождении;
• Свидетельство о смерти;
• Deed;
• Свидетельство о браке / гражданском союзе;
• водительские права штата Нью-Джерси;
• Справка врача;
• Документ социального обеспечения;
• Государственная налоговая декларация;
• Завещание по завещанию.

Как подать заявление

Подайте форму PTD и все документальные доказательства у местного инспектора или сборщика налогов.

Вы должны будете подавать форму PD5 своему налоговому инспектору каждый год, не позднее 1 марта, для сохранения вычета.

Как подать апелляцию, если ваше заявление отклонено

Если ваше заявление отклонено, вы можете подать апелляцию в Налоговый совет округа.Подайте форму A-1 не позднее 1 апреля после отказа.

Публикации

Для получения дополнительной информации, пожалуйста, прочтите:

Налоговые льготы на недвижимость в Нью-Джерси: имеете ли вы право?

Справочник для асессоров из Нью-Джерси (Глава четвертая)

Эта стратегия налога на имущество может помочь высвободить доход при выходе на пенсию.

Если вы хотите высвободить больший доход при выходе на пенсию, вы можете рассмотреть одну стратегию, которая позволит вам отложить оплату счета по налогу на имущество.

Отсрочка по налогу на имущество позволяет вам отложить уплату налогов на имущество до тех пор, пока вы не умрете или не продадите свой дом. В это время местному правительству возмещается общая сумма налогов плюс проценты.

Паскаль Брозе | Оноки | Getty Images

Идея не получила широкого распространения среди пенсионеров. Но это привлекло внимание Центра пенсионных исследований при Бостонском колледже, который в прошлом году опубликовал исследовательский документ о стратегии.

Это связано с тем, что многие люди при выходе на пенсию сталкиваются с низким уровнем дохода.Согласно исследованию, у типичного работающего домохозяйства в возрасте от 55 до 64 лет с доступом к плану 401 (k) в 2016 году пенсионные активы составляли всего 135000 долларов. Это всего 600 долларов в месяц.

К другим факторам, способствующим сокращению пенсионных доходов, относятся более продолжительная продолжительность жизни, высокие расходы на здравоохранение, низкие процентные ставки и меньшее количество пенсий. Кроме того, доход от социального обеспечения не заходит так далеко, а взносы по программе Medicare растут.

Еще из FA Playbook:
Истерия с кривой доходности — это много шума из ничего
Стоимость открытия пенсионных счетов в начале
Увеличьте свой пенсионный план до 1 миллиона долларов

Одна из областей, где у многих людей связаны деньги, — это их дома.

Это побудило некоторых рассмотреть возможность обратной ипотеки, при которой вам не нужно возвращать ипотеку, пока вы живете в доме. К вашему балансу добавляются проценты и комиссии, которые не нужно возвращать, пока вы не переедете или не умрете.

По данным Центра пенсионных исследований, для некоторых более привлекательным вариантом может быть отсрочка уплаты налогов на недвижимость. Это потому, что сумма, которую вы откладываете, меньше, а это означает, что в конце концов придется вернуть меньше. Отсрочка налога на имущество также не требует сложностей и авансовых затрат, связанных с обратной ипотекой.

Средний пожилой домовладелец в Массачусетсе, например, может сэкономить около 4000 долларов в год за счет отсрочки налога на имущество.

Право на участие

Согласно исследованию, в настоящее время 24 штата предлагают некоторым пожилым людям возможность отложить уплату налогов на недвижимость до тех пор, пока их дома не будут проданы или они не умрут.

В таких штатах, как Массачусетс, только некоторые города — 310 из 351 — предлагают такие отсрочки. Но условия — особенно процентные ставки — могут быть разными.

По данным Центра пенсионных исследований, многие жители Массачусетса не знают, что имеют право отложить уплату налога на недвижимость, что привело к низкому уровню участия.

Еще одним препятствием, мешающим им участвовать в этих программах, является ограничение дохода. Массачусетс, например, ограничивает максимальный валовой доход 20 000 долларов. Но местные власти могут поднять эту сумму до 57 000 долларов.

Из 456749 домовладельцев в Массачусетсе только 918 имели отсрочку по налогу на недвижимость в 2016 году.

«Это важно для такого штата, как Массачусетс, потому что это штат с высокими налогами», — сказала Алисия Маннелл, директор Центра пенсионных исследований. «Это вроде как государственная тайна, потому что прямо сейчас это уменьшает налоговые поступления, которые получают города».

Независимо от штата, в котором вы проживаете, вы, как правило, должны выполнить определенные требования, чтобы принять участие в программе отсрочки налога на имущество.

По данным Центра пенсионных исследований, начальный возраст для получения права на участие может колебаться от 62 до 67 лет.

Также обычно существует определенное время, в течение которого вы должны быть резидентом, который может варьироваться от одного до 10 лет.

Участие также может быть ограничено в зависимости от дохода и стоимости имущества. И процентные ставки могут быть разными.

На что следует обратить внимание

«Прежде чем вы взволнованы этим, проверьте свои местные правила, потому что они будут довольно широко варьироваться в зависимости от страны», — сказал Тим Стеффен, директор по расширенному планированию в Baird Private Wealth Management.

В то время как Миннесота предлагает переменную ставку максимум 5 процентов, другие штаты взимают больше, по словам Штеффена.Например, штат Орегон составляет 6 процентов, Калифорния — 7 процентов, а Техас — 8 процентов.

«Это дорогой кредит, который вы получаете в Техасе», — сказал Стеффен.

Вы должны спросить себя, можете ли вы заработать больше, инвестируя эти деньги вместо немедленной уплаты налогов на недвижимость.

«Здесь возникает простой математический вопрос, — сказал Штеффен.

Если налоги на недвижимость действительно являются для вас финансовым бременем, возможно, альтернативой будет уменьшение размера дома.

Тим Стеффен

Директор по расширенному планированию Baird Private Wealth Management

Обратный ипотечный кредит может быть лучшим вариантом, особенно если он предлагает больше денег и больший контроль над своими доходами, сказал Штеффен. В то же время обратная ипотека будет сопряжена с дополнительными требованиями, большим объемом документов и более сложным процессом в целом.

Принятие как отсрочки налога на недвижимость, так и обратной ипотеки сопряжено со слишком большим риском, поскольку, по словам Маннелла, это накладывает слишком много залогов на дом.Это побудило штат Орегон прекратить разрешать людям регистрироваться в обоих случаях.

Об отсрочке налога на имущество следует помнить, что это не бесплатные деньги.

«Это отсрочка, так что это фактически кредит», — сказал Штеффен.

Если вы все же решите отложить уплату налога на недвижимость, обратите внимание на то, как это повлияет на ваших наследников.

«Вы же не хотите, чтобы ваши наследники были удивлены, что мама и папа имеют 10-летнюю задолженность по налогам на недвижимость, и они продают дом и должны вернуть все это обратно плюс проценты», — сказал Штеффен.

Начните с объяснения своим наследникам, что именно вы делаете, — сказал Джеффри Левин, генеральный директор и директор по финансовому планированию BluePrint Wealth Alliance.

Таким образом, если ваши наследники захотят сохранить резиденцию после вашей смерти, они смогут заранее спланировать и отложить деньги на выплату отложенных налогов, а не будут вынуждены продать дом, сказал Левин.

Как и в случае любого другого финансового решения, убедитесь, что вы не берете на себя слишком много.

«Если налоги на недвижимость действительно являются для вас финансовым бременем, возможно, альтернативой будет уменьшение размера дома», — сказал Штеффен.

Налоги по штату | Пенсионный Проживание

Обновлено: август 2020 г.

Многие люди принимают во внимание подоходный налог штата, когда решают, где им выйти на пенсию. Однако другие государственные налоги могут серьезно повлиять на пенсионную жизнь. Более высокие налоги с продаж и налоги на имущество могут существенно повлиять на ваш налоговый счет после выхода на пенсию, независимо от подоходного налога штата. Местные налоги также могут быть обузой.

Выберите свой штат на карте ниже, чтобы увидеть соответствующую налоговую информацию.

Пожалуйста, выберите stateAlabamaAlaskaArizonaArkansasCaliforniaColoradoConnecticutDelawareFloridaGeorgiaHawaiiIdahoIllinoisIndianaIowaKansasKentuckyLouisianaMaineMarylandMassachusettsMichiganMinnesotaMississippiMissouriMontanaNebraskaNevadaNew HampshireNew JerseyNew MexicoNew YorkNorth CarolinaNorth DakotaOhioOklahomaOregonPennsylvaniaRhode IslandSouth CarolinaSouth DakotaTennesseeTexasUtahVermontVirginiaWashingtonWest VirginiaWisconsinWyoming

Вы также можете выполнить поиск налоговой информации, выбрав один из этих трех разделов:
Алабама-Айова, Канзас-Нью-Мексико, Нью-Йорк-Вайоминг

Многие виды государственных налогов влияют на пенсионное планирование.В зависимости от того, где вы живете, когда выйдете на пенсию, вам, возможно, придется заплатить все эти налоги или только некоторые из них.

• Налог с продаж
• Акцизы
• Лицензионные сборы
• Налог на прибыль
• Налог на имущество
• Налог на наследство
• Налог на наследство

Используйте это руководство, чтобы определить, какие штаты благоприятны для налогообложения пенсионеров. Мы объясняем различные государственные и местные налоги, которые влияют на доступную пенсию или старение на месте. Ознакомьтесь с нашими лучшими и худшими штатами для выхода на пенсию, чтобы сузить круг вариантов для выхода на пенсию.

Выберите штат в меню выше, чтобы узнать о существующем налоговом бремени, в котором вы хотите выйти на пенсию.

Налоги на пенсионные пособия варьируются от штата к штату

В девяти штатах в настоящее время нет налога на регулярный доход или пенсионный доход: Миссисипи, Невада, Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон или Вайоминг. В других штатах налоги на пенсионный доход могут трактоваться совершенно иначе.

Например, Теннесси полностью перестанет облагать налогом все формы пенсионного дохода в 2021 году.Налог Холла на проценты по облигациям и векселям и дивиденды по акциям в это время будет полностью отменен. В штате Орегон большая часть пенсионных доходов облагается налогом по наивысшей ставке, при этом разрешается кредит в размере до 6250 долларов для пенсионных выплат.

В некоторых штатах весь пенсионный доход и большинство льгот по социальному обеспечению освобождены от уплаты налогов. В других штатах предусмотрено только частичное освобождение от уплаты налогов или кредиты, а в некоторых облагается налогом весь пенсионный доход.

Четырнадцать штатов в настоящее время полностью освобождены от пенсионного дохода для квалифицированных лиц.Если это важно для вас и вы ищете более теплый климат, подумайте о выходе на пенсию в Алабаме, Флориде, Гавайях, Миссисипи, Неваде, Теннесси или Техасе. Другие штаты, где налог на пенсию отсутствует, — это Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Аляска, Южная Дакота, Иллинойс, Вашингтон и Вайоминг.

Из нашего исследования вы узнаете о том, как каждый штат облагает налогами или освобождает пенсионные доходы.

Получайте важные пенсионные новости и специальные предложения на свой почтовый ящик.

Расскажите подробнее

Налоговые реформы, связанные с выходом на пенсию

Пенсионеры в некоторой степени пострадали на федеральном уровне от Закона о безопасности.Этот закон изменил возраст для получения обязательных минимальных выплат (RMD) с 70½ до 72 лет для многих недавно вышедших на пенсию. Закон SECURE также позволяет делать взносы в традиционный IRA до тех пор, пока у вас есть доход.

Четыре штата недавно внесли изменения, касающиеся пожилых людей с налогооблагаемым доходом:

• Коннектикут : Увеличено освобождение от налога на доход по пенсионной системе учителей штата с 25% до 50%. Увеличение льгот произойдет с января 2021 года.
• Индиана: Штат вводит вычет из пенсионного дохода военнослужащих в течение четырех лет. Это изменение началось в 2019 году.
• Северная Дакота : Установлен вычет из дохода после выхода на пенсию военнослужащих.
• Западная Вирджиния : восстановлен вычет дохода, полученного по установленному пенсионному плану.

Только 13 штатов облагают налогом доход социального обеспечения. Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Северная Дакота, Род-Айленд, Юта и Вермонт налоги на доход от социального обеспечения.Западная Вирджиния в некоторой степени облагает налогами социальное обеспечение, но полностью отменяет этот налог к ​​2022 году.

Эти штаты либо облагают налогом доход по социальному обеспечению на федеральном уровне, либо предоставляют ограниченные перерывы для получения дохода по социальному обеспечению. Перерывы часто предназначены для лиц с низкими доходами.

Как государственные доходы, налоги на имущество и налоги с продаж влияют на пенсию

Помимо государственных налогов на пенсионные пособия, при оценке благоприятных для налогообложения штатов для пенсионеров следует учитывать другие:

Государственный подоходный налог

В семи штатах нет подоходного налога, а в двух — только налоги на проценты и дивиденды.В некоторых других штатах относительно низкие налоговые ставки для всех уровней дохода. Аризона, Колорадо, Иллинойс, Индиана, Мичиган, Нью-Мексико, Северная Дакота, Огайо, Пенсильвания и Юта взимают налог с доходов менее 5%.

Государственные и местные налоги с продаж

Сорок пять штатов и округ Колумбия вводят штатный налог с продаж и использования. Аляска, Делавэр, Монтана, Нью-Гэмпшир и Орегон не облагаются налогом с продаж, но некоторые города Аляски взимают местный налог с продаж. Штатами с самыми высокими ставками налога с продаж являются Калифорния, Индиана, Миссисипи, Род-Айленд и Теннесси.Местные налоги с продаж могут значительно увеличить общую ставку, и мы предоставили эту информацию в профилях штата.

Государственные и местные налоги на имущество

Многие штаты и некоторые местные юрисдикции предлагают пожилым домовладельцам определенные льготы по налогу на недвижимость. Льготы, кредиты, скидки, отсрочки по налогам и возмещения входят в число этих льгот. Арендаторы также получают налоговые льготы в некоторых юрисдикциях. Возраст и доход являются типичными критериями отбора для участия в программах.

Государственный налог на имущество

Налоги на наследство также могут влиять на то, где пожилые люди хотят выйти на пенсию.Во многих штатах больше нет налога на наследство, а в тех, в которых он действительно есть, правила и ставки значительно различаются. В то время как некоторые штаты исключают федеральную сумму в размере 11,58 миллиона долларов из поместья для целей налогообложения, другие этого не делают. Иллинойс исключает только 4 миллиона долларов, а Массачусетс не включает 1 миллион долларов.

Законодательство о налоге на наследство в последние годы постоянно менялось, и, вероятно, в обозримом будущем так будет и дальше.