Договор доверительного управления имуществом регулирует отношения между собственником имущества и лицом, которому он доверяет распоряжаться имуществом от своего имени.
Особенности договора доверительного управления зависят от вида имущества, переданного в управление.
Мы рассмотрим следующие виды договоров доверительного управления, с образцами:
- общий (рамочный) договор
- договор управления имуществом подопечного
- договор управления имуществом, составляющим целевой капитал
- договор управления имуществом безвестно отсутствующего гражданина
- договор управления недвижимым имуществом
- договор управления наследственным имуществом
Для всех перечисленных видов договоров существуют общие требования. Они состоят в следующем:
Договор заключается между собственником и управляющим. Собственник, может поручить управляющему, действовать в своих личных интересах, либо в интересах иного лица, которое не является стороной договора.
Для договора устанавливается определенный срок действия. В течение этого срока управляющий практически не ограничен в распоряжении имуществом, находящимся в управлении. Главное условие – все действия должны совершаться в интересах собственника.
Участники правоотношений имеют право знать, что заключают договор не с собственником имущества, а с управляющим. По устным сделкам он обязан предупреждать об этом, а в сделках совершенных в письменной форме делать специальную пометку вида «Д.У.». Нарушение этого требования влечет за собой материальную ответственность самого управляющего, а не за счет имущества, находящегося в доверительном управлении.
Какое имущество можно передать в доверительное управление?
Объектом доверительного управления чаще всего выступает недвижимость, ценные бумаги, имеющие стоимостное выражение права (имущественные и интеллектуальные) а также другие виды имущества.
Собственно закон устанавливает три запрета на доверительное управление. Так, не могут быть переданы в управление:
а) деньги, как самостоятельный объект
б) вещи, которые находятся в хозяйственном ведении
в) вещи, которые находятся в оперативном управлении
Соответственно, любые объекты, не подпадающие под эти запреты, могут быть предметом доверительного управления.
Деньги же передаются в доверительное управление через механизм фондов, либо с использованием банков и особенностей, предусмотренных законодательством о рынке ценных бумаг.
Кто может быть доверительным управляющим?
Выступать доверительным управляющим может юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, у которых соответствующий вид деятельности предусмотрен в уставных (учредительных) документах или при регистрации. А в случае необходимости получения дополнительных разрешений – при наличии таких разрешений (например, для профессиональных участников рынка ценных бумаг).
Из числа граждан доверительным управляющим может являться названный в завещании душеприказчик (лицо исполняющее завещание), либо попечитель, управляющий имуществом подопечного.
В большинстве случаев, в силу договора доверительным управляющим выступает коммерческая организация или предприниматель, а на основании закона привлекаются к доверительному управлению физические лица.
Запрещено выступать в качестве доверительного управляющего органам местного самоуправления и государственной власти, а также унитарным предприятиям.
Не допускается совмещать две роли по договору доверительного управления, а именно управляющего и выгодоприобретателя. Причина, думаю очевидна. Как минимум – подозрения в отсутствии объективности.
Ответственность доверительного управляющего
Управляющий должен преследовать одну и главную цель – заботу об интересах лица, поручившего ему осуществлять управление имуществом.
За нарушение этого принципа, нерадивый доверительный управляющий обязан возместить прямые убытки, причиненные имуществу и упущенную выгоду от его использования по прямому назначению.
Однако, забота – палка о двух концах. Слишком усердный управляющий, нарушивший предел предоставленных полномочий, отвечает за причиненный вред собственным имуществом.
Также как и отвечает по долгам, которые образовались в результате реализации доверительного управления.
В свою очередь, из доходов, полученных от использования имущества, находящегося в доверительном управлении, управляющему выплачивается вознаграждение.
Что нужно обязательно указать в договоре доверительного управления?
Договор доверительного управления всегда заключается в письменном виде.
Если предметом управления является недвижимость, то договор доверительного управления необходимо зарегистрировать, как при купле-продаже.
Нарушение любого из вышеперечисленных условий влечет недействительность договора.
Имущество, которое передается в управление, конкретно перечисляется в договоре.
В нем также указывается, кто является учредителем управления. Иными словами, кто является собственником имущества, принявшим решение передать его в управление.
Отдельно оговаривается, в каком размере, форме и в какие сроки управляющий получает вознаграждение за свою деятельность.
По общему правилу, срок действия договора доверительного управления не превышает пяти лет. Существующие исключения связаны с законодательством об инвестировании и ценных бумагах.
Если при истечении срока действия договора доверительного управления никто из участников не заявит о намерении его расторгнуть, то договор считается продленным на тот же срок.
Образцы договоров доверительного управления для скачивания:
Рамочный договор доверительного управления имуществом (образец) скачать
Договор доверительного управления имуществом подопечного (образец) скачать
Договор доверительного управления имуществом, составляющим целевой капитал (образец) скачать
Договор доверительного управления имуществом безвестно отсутствующего гражданина (образец) скачать
Договор доверительного управления недвижимым имуществом (образец) скачать
Договор доверительного управления наследственным имуществом (образец) скачать
Прекращение договора доверительного управления
Существует определенный перечень обстоятельств, вследствие которых договор доверительного управления считается прекратившим свое действие. Среди них:
- смерть или ликвидация (для организаций) выгодоприобретателя
- отказ выгодоприобретателя получать выгоду по договору в дальнейшем
- смерть, утрата дееспособности или банкротство доверительного управляющего
- отказ от договора вследствие того, что доверительный управляющий утратил возможность лично распоряжаться управляемым имуществом
- отказ от договора со стороны учредителя по иным причинам, с обязательной выплатой вознаграждения управляющему
По общему правилу, сторона, которая намерена отказаться от договора доверительного управления, обязана известить об этом другую сторону за три месяца. Договором может быть установлен другой срок.
Имущество, переданное в доверительное управление при расторжении (прекращении действия) договора, возвращается учредителю.
Остались вопросы? Не стесняйтесь задать их в комментариях!
ПРИМЕРНЫЙ ДОГОВОР
доверительного управления имуществом
г. ________________ "__"_________20___ г.
____________________________________________________________________,
(наименование предприятия-учредителя управления)
именуемое в дальнейшем "Учредитель", в лице _________________________
____________________________________________________________________,
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании __________________________________________,
(устава, положения)
с одной стороны, и _________________________________________________,
(наименование предприятия-управляющего)
именуемое в дальнейшем "Управляющий", в лице ________________________
____________________________________________________________________,
(должность, Ф.И.О.)
действующего на основании __________________________________________,
(устава, положения)
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем.
I. Предмет договора и другие общие положения
1.1. Согласно настоящему договору Учредитель управления передает
Управляющему на определенный срок имущество в доверительное
управление, а Управляющий обязуется осуществлять управление этим
имуществом в интересах Учредителя управления.
1.2. Передача имущества в доверительное управление не влечет
перехода права собственности на него к Управляющему.
1.3. Управляющий вправе совершать в отношении переданного в
управление имущества любые юридические и фактические действия в
интересах Учредителя.
1.4. Сделки с переданным в управление имуществом Управляющий
совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в
качестве доверительного управляющего посредством отметки в письменных
документах после имени или наименования Управляющего "Д.У.".
1.5. Объектом доверительного управления является _______________
(предприятие,
_____________________________________________________________________
другой имущественный комплекс, отдельный объект из числа недвижимых,
____________________________________________________________________,
ценные бумаги, исключительные права либо другое имущество)
именуемое в дальнейшем "имущество".
1.6. Размер вознаграждения Управляющего составляет: ____________
_________________________________ и выплачивается в следующие сроки и
в следующем порядке: ________________________________________________
_____________________________________________________________________
1.7. Имущество, переданное в доверительное управление,
отражается у Управляющего на отдельном балансе и по нему ведется
самостоятельный учет.
1.8. Для расчетов по деятельности, связанной с доверительным
управлением, открывается отдельный банковский счет.
1.9. Имущество передается в следующем порядке: _________________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________________.
II. Права и обязанности Управляющего
2.1. Управляющий осуществляет в пределах, предусмотренных
законом правомочия собственника в отношении имущества, переданного в
доверительное управление. Распоряжение недвижимым имуществом
Управляющий осуществляет в следующих случаях: _______________________
____________________________________________________________________.
2.2. Права, приобретенные Управляющим в результате действий по
доверительному управлению имуществом, включаются в состав переданного
в доверительное управление имущества. Обязанности, возникшие в
результате таких действий Управляющего, исполняются за счет этого
имущества.
2.3. Для защиты прав на имущество, находящееся в доверительном
управлении, Управляющий вправе требовать всякого устранения нарушения
его прав в соответствии со статьями 301, 302, 304 и 305 ГК.
2.4. Управляющий представляет Учредителю отчет о своей
деятельности в следующие сроки и в следующем порядке: _______________
_____________________________________________________________________
____________________________________________________________________.
2.5. Управляющий имеет право на возмещение понесенных им
расходов за счет доходов от использования имущества.
III. Ответственность Управляющего
3.1. Управляющий, не проявивший должной заботливости об
интересах Учредителя, возмещает Учредителю убытки, причиненные
утратой или повреждением имущества, с учетом его естественного
износа, а также упущенную выгоду.
3.2. Управляющий несет ответственность за причиненные убытки,
если не докажет, что эти убытки произошли вследствие непреодолимой
силы либо действий Учредителя.
3.3. Долги по обязательствам, возникшим в связи с доверительным
управлением имуществом, погашаются за счет этого имущества. В случае
недостаточности этого имущества взыскание может быть обращено на
имущество Управляющего, а при недостаточности и его имущества - на
имущество Учредителя, не переданное в доверительное управление.
IV. Заключительные положения
4.1. Настоящий договор заключен сроком до: _____________________
____________________________________________________________________.
4.2. При отсутствии заявления одной из Сторон о прекращении
настоящего договора по окончании срока его действия он будет
считаться продленным на тот же срок и на тех же условиях.
4.3. При отказе одной Стороны от настоящего договора другая
Сторона должна быть уведомлена об этом за три месяца до прекращения
договора.
4.4. При прекращении настоящего договора имущество, находящееся
в доверительном управлении, передается Учредителю.
4.5. Договор составлен в ________ экземплярах.
4.6. Адреса и банковские реквизиты Сторон:
Учредитель: ____________________________________________________
_____________________________________________________________________
Управляющий: ___________________________________________________
_____________________________________________________________________
Подписи сторон:
Учредитель: Управляющий:
_____________________ _______________________
М.П. М.П.
Доверительное управление недвижимостью
Арендаторов следует информировать
Согласно статье 1012 Гражданского кодекса, передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему. При этом, осуществляя доверительное управление имуществом, управляющий вправе совершать в отношении него любые действия в интересах выгодоприобретателя (п. 2 ст. 1012 ГК РФ). Естественно, они должны осуществляться в строгом соответствии с договором доверительного управления. Необходимо учитывать, что сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени (п. 3 ст. 1012 ГК РФ). При этом он должен указать, что действует в качестве такого управляющего.
Таким образом, передача недвижимого имущества в доверительное управление никоим образом не сказывается на арендаторах: их договоры с собственником имущества сохраняют свою силу. Однако собственник и доверительный управляющий заинтересованы в том, чтобы довести до сведения арендаторов факт заключения договора управления имуществом. Это нужно для того, чтобы свои обязательства по договору аренды арендаторы исполняли доверительному управляющему. К нему же им надлежит обращаться и за реализацией своих прав по договору аренды. Сделать это можно, заключив дополнительное соглашение к договору аренды недвижимого имущества о перемене лиц в обязательстве. При этом необходимо учитывать, что договоры аренды здания или сооружения, заключенные на срок более одного года, подлежат государственной регистрации (ст. 651 ГК РФ). Соответственно, необходимо регистрировать и все дополнительные соглашения к таким договорам аренды.
Что же касается договоров аренды, которые будут заключены доверительным управляющим в период действия договора доверительного управления, то вопросов здесь не возникает. К ним будут применяться обычные правила договора аренды. Единственной особенностью будет являться тот факт, что они будут заключены не самим собственником имущества, а его доверительным управляющим.
Где должна стоять отметка
Как уже было сказано, при совершении сделок с переданным в управление имуществом доверительный управляющий должен указать, что является таковым. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве. В письменных документах после имени или наименования доверительного управляющего должна стоять пометка «Д.У.».
На практике часто возникает вопрос о том, на каких именно документах она должна проставляться. Только при подписании договоров, дополнительных соглашений, писем и т. п. – или во всех случаях, когда организация выступает в качестве доверительного управляющего? Например, зачастую отметка «Д.У.» проставляется не только в тех или иных документах, адресованных доверительному управляющему, но и в платежных поручениях на уплату его каких-либо сумм. Так, ряд организаций ставит пометку «Д.У.» рядом с наименованием управляющего даже в поручениях на уплату арендной платы. Это не совсем верно. В соответствии с Положением Центрального Банка РФ от 3 октября 2002 года № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (п. 2.10), расчетные документы должны содержать ряд реквизитов. В частности, наименование получателя средств, номер его счета и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Между тем, следует обратить внимание на тот факт, что пометка «Д.У.» не является частью наименования организации. Таким образом, в соответствии с требованиями названного Положения, в платежном поручении не следует указывать пометку «Д.У.». В графе же «Назначение платежа» платежного поручения, на наш взгляд, следует сделать ссылку на документ, в соответствии с которым производится платеж.
Таким образом, использование пометки «Д.У.» не должно вступать в противоречие с нормативными актами, устанавливающими порядок оформления документов в той или иной сфере.
Как не обидеть управляющего
Принимая недвижимое имущество в доверительное управление, многие доверительные управляющие ставят перед собственником следующий вопрос. Они просят выделить им под офис часть помещений в передаваемом здании для реализации функций по договору доверительного управления. Здесь необходимо учитывать, что управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления имуществом (п. 3 ст. 1015 ГК РФ). В связи с этим очень важно правильно оформить такие отношения. Можно предложить несколько способов решения этой проблемы. Наиболее простой – это исключить из состава передаваемого в доверительное управление имущества помещения, которые управляющий собирается использовать под офис. Вместо этого следует сдать их ему в аренду по отдельному договору. Например, в доверительное управление может быть передано здание за исключением комнат № 1-15 на первом его этаже.
Согласно статье 1023 Гражданского кодекса, доверительный управляющий имеет право на вознаграждение, предусмотренное договором доверительного управления. Также ему необходимо возместить обоснованные расходы, произведенные при доверительном управлении имуществом. Делать это следует за счет доходов от использования этого имущества. В связи с этим, в договоре доверительного управления можно предусмотреть следующее. Право пользования помещением в здании, переданном в доверительное управление, можно рассматривать как одну из составных частей такого вознаграждения. Также в договоре можно установить, что право пользования частью помещения в здании, переданном в доверительное управление, является компенсацией расходов управляющего. При этом такая часть помещения должна учитываться доверительным управляющим отдельно от имущества, переданного ему в доверительное управление.
Совет: не торопитесь с передачейВладимир Мещеряков, руководитель авторского коллектива книги «Годовой отчет-2004», глава экспертной коллегии журнала «Практическая бухгалтерия»
Заострю внимание читателей на одном спорном моменте, связанном с передачей недвижимого имущества в доверительное управление. Он напрямую связан с минимизацией налогообложения.
Не секрет, что часто у материнской компании возникает необходимость в передаче имущества (в том числе недвижимого) своей дочерней структуре. При этом, как правило, более предпочтительной для собственника группы оказывается передача на безвозмездной основе. Такой способ позволяет избежать уплаты налога на прибыль. Норма, указывающая на это, содержится в подпункте 11 пункта 1 статьи 251 Налогового кодекса.
Однако сочетание безвозмездной передачи недвижимого имущества с последующей его передачей в доверительное управление таит серьезную проблему. В том же подпункте Налогового кодекса есть такие слова: полученное имущество не признается доходом, если в течение года со дня его получения оно не передается третьим лицам. Возникает вопрос: что же подразумевается здесь под словом «передача»? Ответ на этот вопрос можно найти в письме Минфина России от 14 октября 2004 г. № 03-03-01-04/1/75. В нем однозначно указано, что в данное понятие включается и передача имущества в доверительное управление.
Вывод из этого прост. Если полученная дочерней компанией недвижимость была передана в доверительное управление в течение одного года, то заплатить налог на прибыль все-таки придется. Поэтому, если группа компаний серьезно заинтересована в минимизации налогообложения, советую не торопиться с передачей такого имущества в доверительное управление. Проведя его безвозмездную передачу, необходимо выждать срок, не меньше одного года.
В доверительное управление (ДУ) можно передать любое имущество, в том числе квартиру в МКД. Поэтому УК стоит знать тонкости законодательства в сфере ДУ. В этой статье мы расскажем о видах договора доверительного управления имуществом.
Договор ДУ недвижимым имуществом
Передача недвижимости в доверительное управление (ДУ) похожа на процесс продажи недвижимости. В частности, Гражданский кодекс РФ требует использовать форму договора продажи недвижимости для договоров ДУ недвижимого имущества. После оформления договора, необходимо уведомить органы госрегистрации о передаче недвижимости в ДУ. В случае нарушения описанных выше норм, договор ДУ считается недействительным.
Договор ДУ движимым имуществом
К движимому имуществу относятся ценные бумаги, деньги, интеллектуальные права и другое имущество, которое нельзя отнести к недвижимому. При оформлении договора ДУ на движимое имущество, следует помнить, что деньги не могут быть отдельным объектом договора ДУ. Но денежные средства можно передать в управление в составе другого имущества. Например, это могут быть активы госорганизации или коммерческой компании. Эта норма не относится к банкам и прочим кредитным организациям. Они обладают законным правом заключать договоры ДУ на денежные средства, как с физлицами, так и с юрлицами.
Договор ДУ для имущества подопечного
Опекуны, органы опеки и попечительства также вправе заключать договоры ДУ в интересах своих подопечных. Гражданский кодекс РФ определяет, что при заключении договора ДУ, опекуны и органы опеки сохраняют полномочия для той части имущества, которая не передавалась в управление.
Договор ДУ для имущества подопечного прекращает действие, если подопечный выходит из-под опеки. То есть подопечный признаётся дееспособным, становится совершеннолетним или меняет опекунов.
Договор ДУ для имущества, обременённого залогом
Собственник вправе передать в ДУ и то имущество, которое oбременено залогом. Однако здесь есть нюансы. Статья 1019 ГК РФ позволяет держателю залога обращать взыскание на обременённое имущество. В этой ситуации доверительному управляющему необходимо сообщить об обременении имущества залогом. Управляющий, которого не уведомили о факте обременения, по закону может расторгнуть договор ДУ через суд. Кроме того, если договор предусматривает вознаграждение, доверительный управляющий вправе потребовать уплаты вознаграждения за 1 год.
Договор ДУ на основании завещания
Договор ДУ можно заключить и на основании завещания. Если известен исполнитель завещания, то по договору ДУ он становится доверительным управляющим. Когда исполнитель завещания не назван, роль управляющего по договору ДУ выполняет нотариус. Основанием для заключения договора ДУ по завещанию является ходатайство наследников, опекунов и других лиц, заинтересованных в сохранении и эффективном управлении имуществом.
Трастовое соглашение— это … Что такое доверительное соглашение?
трастовое соглашение — n: соглашение, устанавливающее и устанавливающее существенные условия трастового словаря юридических слов Merriam Webster. Мерриам Вебстер. 1996. трастовое соглашение… Юридический словарь
трастовое соглашение — соглашение, в котором подробно описываются права и обязанности доверенного лица… Английский современный словарь
трастовое соглашение — существительное: соглашение, устанавливающее и излагающее существенные условия траста… Полезный словарь английского языка
Соглашение о доверительном управлении голосованием — договорное соглашение, в котором подробно описываются особенности избирательного фонда, включая имя его доверенного лица, эффективные сроки и характер его формирования.Как и во многих различных трастах, цель и задачи должны быть указаны для того, чтобы…… Инвестиционный словарь
траст — n 1 a: фидуциарные отношения, в которых одна сторона имеет законное право собственности на имущество другой в пользу стороны, которая имеет справедливое право собственности на имущество b: субъект, возникший в результате установления таких отношений, см. также… Юридический словарь
трастовый инструмент — n: документ (как официальное заявление о трасте или соглашение о трасте), отражающий создание и предоставление трастового словаря юридических слов Merriam Webster.Мерриам Вебстер. 1996. трастовый инструмент… Юридический словарь
трастовый чек — n: соглашение о доверительном управлении между кредитором и заемщиком, в соответствии с которым кредитор отказывается от владения товарами, не отказываясь от права собственности, и заемщик соглашается держать товары в доверительном управлении для кредитора и, если товары продаются перевернуть выручку…… юридический словарь
Трастовое соглашение — 1. Официальный документ, в котором изложены условия трастового соглашения.2. Распространенный способ структурирования покупок недвижимости, когда право собственности на недвижимость находится в доверительном управлении до тех пор, пока не будет выплачен кредит на недвижимость. 1. Трастовое соглашение часто используется, когда…… Инвестиционный словарь
трастовый сертификат — существительное: сертификат, выпущенный и проданный как один из серии доверительным управляющим назначенного трастового имущества (в качестве инвестиционного траста, железнодорожного оборудования или делового траста), находящегося на законных основаниях, свидетельствующего об определенной долевой справедливой или выгодной доле в … Полезный словарь английского языка
доверительная расписка — существительное: соглашение о доверительном управлении между банком и его должником, в соответствии с которым банк отказывается от обеспечения залогового обеспечения должнику, не отказываясь от права собственности на него, и должник соглашается держать обеспечение в доверительном управлении для банк и если … Полезный словарь английского языка
трастовая ипотека — существительное 1.: ипотека, предоставленная доверительному управляющему, обычно для обеспечения выпуска облигаций или ряда обязательств, в которых права сторон декларируются в соглашении о доверительном управлении, установленном или упоминаемом в ипотеке 2.: ипотека, предоставленная должником… Полезно словарь английского языка
Living Trust Agreement — Шаблон
Живой траст , также известный как отзывной траст, является соглашением, созданным лицом, известным как Grantor , для владеть некоторой частью своих активов в течение своей жизни. Траст обеспечивает выплату дохода Концеденту и распределение оставшихся Трастовых активов после его смерти. Ответственный за управление трастом известен как Доверительный управляющий . Доверительным управляющим может быть сам Грантор, банк или какая-либо другая третья сторона, которая, как считает Грантор, сможет ответственно управлять активами Доверия.Большинство Трастов предусматривают, что Грантодатель будет служить первоначальным Доверительным управляющим для управления активами Траста до тех пор, пока Грантор не станет инвалидом, предпочтет, чтобы другая сторона управляла его делами или умерла. В это время новый управляющий, известный как преемник Trustee, вступит в управление трастом и распространит его по мере необходимости и необходимости. Revocable Living Trust также позволяет Концеденту изменять или отзывать траст в любое время , предоставляя Доверительному управляющему соответствующие письменные изменения или пересмотры, подписанные Концедентом.
В течение срока действия Концедента они будут получать выплат чистого дохода Трастового фонда через заранее определенные интервалы. После смерти Грантора Траст определяет, кто получит активы от Траста, аналогично завещанию. Эти распределения могут быть конкретными подарками для отдельных бенефициаров, такими как сумма денег на благотворительность или любимое украшение для ребенка. Распределения также могут быть остатком или оставшимися активами, не переданными в качестве особых подарков, такими как все оставшееся личное имущество Грантора, включенное в Траст.Доверительный управляющий отвечает за управление трастом и распределение, как описано в трастовом соглашении.
Несмотря на то, что Живой Траст похож на Волю, существует несколько ключевых отличий . Многие люди считают Живой Трест предпочтительной альтернативой Воли из-за трех основных преимуществ:
1. Конфиденциальность — Living Trusts являются более частными, чем Wills, потому что, согласно законодательству штата, завещание допускается в судебную процедуру, известную как завещание, когда суд определяет действительность завещания, рассматривает потенциальные проблемы и распределяет активы для бенефициаров.В результате, содержимое завещания становится частью общедоступного и доступного для судебных заседаний протокола. Напротив, Живой Траст, как правило, управляется Доверительным управляющим без вмешательства суда или участия, и поэтому не становится частью публичной записи.
2. Более низкая стоимость — Живые трасты обычно дешевле в обслуживании и администрировании. Когда завещание проходит через завещание, оно часто связано в судебном процессе на срок до трех лет и включает судебные издержки, оплату услуг адвоката, вознаграждение исполнителя и другие различные расходы.Поскольку траст, как правило, администрируется без участия суда, использование траста может помочь кому-то избежать расходов , связанных с завещанием.
3. Управление собственностью — Living Trust позволяет грантодателю назначать имя лица или организацию для управления активами, которые они выбирают для включения в траст, если они не в состоянии сделать это или больше не хотят делать это самостоятельно. Таким образом, живой траст может быть использован в качестве альтернативы консерватории или попечительству .
Ключевые условия:
- Траст — имущественный интерес, принадлежащий одному лицу в пользу другого лица
- Grantor — лицо, которое создает трасты путем передачи или предоставления части своих активов трасту
- Доверительный управляющий — Лицо, юридически ответственное за администрирование или управление трастом
- Бенефициар — Лицо, которое получает выгоду от Доверия, например, любой доход, полученный от инвестирования активов Доверия
Как использовать этот документ
Используйте этот документ, чтобы объяснить, как управлять доверием грантодателя, пока они живы, и затем распределять его между людьми, которых они называют после смерти.Существует несколько основных деталей, которые Концедент должен включить в Соглашение о доверительном управлении для выполнения этой задачи.
1. Опишите семью Грантора —
Лицо, предоставляющее право, должно указать , состоят ли они в браке и, если это так, имя их супруга, а также , есть ли у них дети . Для целей Соглашения о доверительном управлении дети включают как тех, кто родился у Концедента, так и тех, которые были юридически усыновлены Концедентом.Настоящее Соглашение также включает в себя положение о том, чтобы будущие дети Грантодателя, если таковые имеются, были охвачены условиями настоящего Трастового соглашения. Все дети должны быть включены в описание семьи , даже если Концедент не планирует оставлять им что-либо в Доверии. Таким образом, судья может быть уверен в том, что Концедент намеревался лишить наследства ребенка и не по ошибке пропустил их в настоящем Соглашении.
2. Назначить доверительного управляющего —
Концедент должен назначить Доверительного управляющего в Трастовом соглашении.Доверительный управляющий отвечает за управление активами Доверительного фонда, выплату доходов Доверительного фонда Доверителю и за обеспечение того, чтобы люди, названные Доверителем в качестве бенефициаров, получали часть Доверительного фонда, описанную Получателем после его смерти. Основными требованиями Доверительного управляющего являются то, что они являются взрослыми 18 лет и старше, и что они не были осуждены за уголовное преступление . Часто Грантор выступает в качестве своего первоначального Доверительного управляющего, а затем назначает Доверительного управляющего, который принимает на себя роль, как только Доверитель становится инвалидом, больше не желает управлять Доверительным фондом или умирает.
3. Опишите трастовые активы —
Концедент должен как можно более подробно описать активы, которые они планируют передать в Траст. Это описание должно содержать подробностей, таких как адреса недвижимости, визуальные описания личного имущества и стоимость всех без исключения активов , включенных в траст. Затем Цедент должен подготовиться к выполнению работы по переводу этих активов с использованием таких форм, как переводной вексель для передачи любого материального личного имущества, трастовое письмо в банк для передачи содержимого банковского счета, брокерские формы для передача акций и облигаций, а также документ об изменении получателя для передачи полиса страхования жизни.
4. Наименование бенефициаров —
Одной из наиболее важных частей траста является грантодатель, который называет своих бенефициаров. Бенефициарами являются человек, которые унаследуют содержимое Доверия Грантодора после его смерти. Грантодатель может сделать определенные подарки в своем трастовом соглашении, указав конкретных лиц, унаследовавших конкретные вещи , имущество или денежные средства. Например, мать может сделать особый подарок, оставив свое обручальное кольцо своей старшей дочери, или отец может сделать особый подарок, оставив каждому из своих детей по 5000 долларов, чтобы помочь им оплатить обучение в колледже.
В дополнение к определенным дарам, Грантодатель должен также назвать , который унаследует остаток или остаток своего Доверия . Остаток включает в себя все, что они не отдали в конкретном подарке. Грантодор назовет бенефициаров, а также альтернативных бенефициаров в случае, если люди, которых они первоначально назвали, умрут до них и, следовательно, не смогут наследовать. Концедент может назвать нескольких людей, чтобы унаследовать остаток их Доверия. и может указать, какой процент или долю Доверия получит каждый бенефициар.
Примечание : В Техасе и Висконсине соблюдайте осторожность, прежде чем назначить Концедента единственным Доверительным управляющим и единственным пожизненным бенефициаром. В этих штатах траст может считаться недействительным, когда все три интересы — лицо, предоставляющее право, доверительный управляющий и бенефициар — объединяются, и поэтому траст не имеет юридического значения.
После того, как Концедент завершил свое Соглашение о доверительном управлении и тщательно изучил его, чтобы убедиться, что его пожелания были точно отражены, Концедент должен подписать и датировать Соглашение перед тремя свидетелями .Свидетели также должны подписать Соглашение , удостоверяющее, что Концедент был в здравом уме и имел возможность принимать эти решения при подписании Трастового соглашения. Все свидетелей должны быть в возрасте 18 лет или старше . Кроме того, Концедент должен указать и инициализировать нижнюю часть каждой страницы Соглашения. Наконец, Соглашение включает в себя страницу для нотариуса для нотариального заверения, чтобы добавить дополнительный уровень предосторожности .
После того, как трастовое соглашение было подписано и завершено, его следует положить куда-нибудь на хранение, например, в домашний сейф или банковскую ячейку.Концедент может также предоставить копии Соглашения людям, с которыми они близки и которым они доверяют, например супругу или их детям. Наконец, Цедент должен пройти процесс по переводу активов, описанных в Трастовом соглашении, в Траст .
Применимое право
Создание и толкование Living Trusts — это вопрос как , так и федерального закона. Согласно федеральному налоговому законодательству, этот траст не подходит для имущественных ценностей (включая доходы от страхования жизни и пенсионные планы), которые превышают применимую сумму исключения из федерального налога на недвижимость (5 200 000 долларов США).00).
Как изменить шаблон
Вы заполняете форму. Документ создается на ваших глазах, когда вы отвечаете на вопросы.
В конце вы получите его в формате Word и PDF бесплатно. Вы можете изменить и повторно использовать .
,Что такое трастовое соглашение? (с изображением)
Трастовое соглашение часто называют декларацией о доверии. Это юридический документ, который описывает условия, в которых ценные активы человека будут перемещены, защищены, сохранены или управляются в случае смерти или потери трудоспособности. Доверие классифицируется двумя способами — живым или завещательным. Живое доверие создается в течение всей жизни лица, предоставляющего право. Заветное доверие не становится активным до самой смерти.
Трастовое соглашение — это юридический документ, в котором описаны условия управления ценными активами человека в случае смерти.Концепция траста возникла как способ для людей соблюдать договорные соглашения при передаче имущества или ценностей от одного лица другому.Имущество или ценность также могут быть переданы юридическому или юридическому лицу. Лицо, владеющее имуществом или имуществом, называется лицом, предоставляющим право, а лицо, корпорация или благотворительная организация, которой будет передано имущество, называется доверенным лицом или бенефициаром.
Существуют определенные положения и информация, включенная в трастовые соглашения.Эта информация включает заявление, в котором подробно описывается цель траста, имена физических или юридических лиц, которые получат выгоду от траста, и когда бенефициары траста получат право на получение имущества и имущества, имеющихся в трасте.
Есть несколько причин, почему человек может быть мотивирован для создания соглашения о доверии.Трастовое соглашение может обеспечить защиту активов и сохранение материальных ценностей. Соглашение может также устранить налоги на имущество, и в некоторых случаях человек может даже получить налоговые льготы из-за соглашения. Соглашения о доверительном управлении также могут снизить количество необоснованных судебных исков, поскольку в соглашении разъясняется, где следует распределять богатство.
Еще одним преимуществом соглашения о доверительном управлении является конфиденциальность, предоставляемая договором.Обычно люди создают завещания, чтобы распределить свои активы после смерти. К сожалению, завещание становится публичной записью после того, как оно подано в суд по наследству, что означает, что любой может получить к нему доступ. Трастовое соглашение может держать дела человека вне пределов гласности. Существует ошибочное мнение, что эти соглашения защищают только активы человека при смерти. Соглашение также важно в том случае, если человек получил травму, стал недееспособным или больше не может управлять своими активами самостоятельно.
Трастовые соглашения представляют собой сложные контракты и обычно заключаются с помощью адвоката, который может создать контракт таким образом, чтобы свести к минимуму любые потери и обеспечить налоговые преимущества и юридическое убежище. Адвокаты, специализирующиеся на наследственном праве и имущественном праве, могут помочь человеку составить доверительное соглашение, которое конкретно отвечает их финансовым потребностям.
, СОГЛАШЕНИЕ ОБ ИСТОРИИ ОБРАЗОВАНИЯ
(ДЛЯ ПРЕИМУЩЕСТВА ДЕТЕЙ ГРАНТОРА, НАЗНАЧЕНИЕ ДВУХ ЦЕЛЕЙ) «Опекуны»).
1. ТРАСТОВАЯ СОБСТВЕННОСТЬ . Грантодатель, желая создать трасты для своих взрослых детей и для других хороших и ценных соображений, безвозвратно возложил на Попечителей имущество, описанное в Приложении , График A («Трастовое имущество»), в доверительное управление, для целях и на условиях, изложенных ниже.
2. ДИСПОЗИЦИОННЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ . Попечители должны владеть имуществом для первичной выгоды _____________________________ _____________________________ _____________________________, а Попечители должны владеть, управлять и инвестировать трастовое имущество, а также собирать и получать доход, и после вычета всех необходимых расходов, связанных с управлением трастами , распоряжается корпусом и доходом трастов следующим образом:
(a) Доверительные управляющие выплачивают весь чистый доход фонда ежеквартально бенефициарам траста при условии, что корпус траста будет выплачивается абсолютно бенефициарам в возрасте _______ лет.
(b) Если кто-либо из бенефициаров умрет до достижения возраста ______ лет, доверие к его или ее выгоде прекратится, и корпус вместе с любым нераспределенным доходом будет полностью выплачен по вопросу о бенефициар, то живущий по душе; но если не возникает никаких проблем, то для других бенефициаров, если они живут, либо непосредственно, либо, если другой бенефициар не достигнет возраста ______ лет в доверительном управлении, будут добавлены, удерживаться, администрироваться и распространяться как часть траста для другого бенефициара; но если другой бенефициар не живет тогда, то абсолютно по тогдашнему живому вопросу другого бенефициара за вознаграждение; и если нет никаких проблем, то в собственность бенефициара, для которого первоначально держался траст.
(c) Несмотря на все, что содержится в обратном, если в любое время, когда трасты действуют, возникает какая-либо финансовая чрезвычайная ситуация в делах одного из первичных бенефициаров трастов или если независимый доход любого из бенефициаров ( исключая доход от какого-либо траста, созданного для его или ее выгоды Концедентом), и все другие средства поддержки недостаточны для поддержки бенефициара, по решению попечителей, попечители выплачивают бенефициару исключительно из из состава траста в его или ее пользу, в любое время и время от времени, сумма или суммы, которые Попечители считают необходимыми или уместными по своему усмотрению.
3. ПОЛНОМОЧИЯ ТРУДОВ . При управлении трастами попечители имеют следующие полномочия, все из которых должны осуществляться в доверительном управлении, главным образом в интересах бенефициаров:
(a) Держать и продолжать удерживать в качестве инвестиции имущество любого дополнительного имущества, которое может быть получено ими, если они считают это необходимым, а также инвестировать и реинвестировать в любые ценные бумаги или имущество, независимо от того, приносят ли они доход или нет, что, по их мнению, отвечает наилучшим интересам трастов и бенефициары.
(b) Арендовать или сдавать в аренду любое имущество трастов на время и на условиях, а также по цене или ценам, которые по их усмотрению и решению могут показаться справедливыми и соответствующими интересам трастов и бенефициаров.
(c) Продавать и передавать любое имущество трастов или любой интерес, или обменивать его на другое имущество, по цене или по ценам и на условиях, которые по их усмотрению и решению могут рассматриваться как наилучшие интересы. трастов и бенефициаров.
(d) Выполнять все ремонтные работы и улучшения в любое время, которые будут сочтены необходимыми и надлежащими для недвижимого имущества, составляющего часть трастов.
(e) Вычитать, удерживать, расходовать и выплачивать из любых денег, принадлежащих трастам, любые и все необходимые и надлежащие расходы в связи с эксплуатацией и поведением трастов.
(f) голосовать по всем ценным бумагам, принадлежащим трастам, и стать стороной любых соглашений акционеров, которые они посчитают целесообразными в связи с ценными бумагами.
(g) Чтобы дать согласие на реорганизацию, консолидацию, слияние, ликвидацию, перенастройку или другие изменения в любой корпорации, компании или ассоциации.
(h) Компрометация, урегулирование, арбитраж или защита любых претензий или требований в пользу или против трастов.
(i) нести и оплачивать обычные и необходимые административные расходы, включая (но не в порядке ограничения) разумные гонорары адвокатов, бухгалтерские гонорары, инвестиционные консультации и тому подобное.
(j) Действовать через агента или доверенного лица, по доверенности и по доверенности, надлежащим образом оформленной Попечителями, при выполнении любых утвержденных полномочий и обязанностей.
(k) одалживать деньги для любых целей трастов или на случай их администрации под залог или вексель в качестве доверенных лиц и обеспечивать их погашение путем залога, создания обеспечительного интереса или залога или иного обременения любого часть или вся собственность трестов.
(l) Предоставлять деньги любому лицу или лицам на условиях, способами и под залог, которые они могут счесть целесообразными для наилучшего обеспечения интересов трастов и бенефициаров.
(m) вести бизнес с имуществом трастов в качестве единоличного собственника или в качестве генерального или ограниченного партнера со всеми полномочиями, обычно осуществляемыми таким лицом, занимающимся бизнесом, и иметь неделимый интерес в любом имуществе в качестве общего арендатора или в качестве арендатора в партнерстве.
(n) Чтобы определить, каким образом расходы, связанные с управлением трастами или связанные с ним, должны быть распределены между корпусом и доходом.
(o) Попечители могут свободно действовать в соответствии со всеми или любыми полномочиями по настоящему Соглашению, предоставленными им по всем вопросам, касающимся трастов, после формирования своего суждения на основе всех обстоятельств любой конкретной ситуации в отношении самого мудрого и наилучшего курса. преследовать интересы трастов и бенефициаров, без необходимости получения согласия или разрешения любого заинтересованного лица, а также согласия или одобрения любого суда.
Полномочия, предоставляемые попечителям, могут осуществляться время от времени полностью или частично и считаются дополнительными, а не исключающими общие полномочия попечителей в соответствии с законом, и включают в себя все полномочия, необходимые для нести их в действие.
4. ОГРАНИЧЕНИЕ НА ПОЛНОМОЧИЯ . Независимо от того, что содержится в противоположном, никакие полномочия, перечисленные или предоставленные доверенным лицам, как правило, в соответствии с законом, не должны толковаться как позволяющие Доверителю, Доверительным управляющим или любому из них, или любому другому лицу продавать, покупать, обмениваться или иным образом иметь дело с или распоряжаться всеми или любыми частями корпуса или дохода трастов менее чем за адекватное вознаграждение в денежном или денежном выражении, или чтобы позволить Концеденту заимствовать всю или любую часть корпуса или дохода трастов, прямо или косвенно без адекватного интереса или безопасности.
5. КОРПУС И ДОХОД . Попечители имеют право определять распределение доходов между корпусом и доходом, а также распределять чрезвычайные и дивиденды между корпусом и доходом.
6. ВЛАСТЬ ВЛАСТИ И ТРЕТЬИХ ЛИЦ . Ни одно лицо, приобретающее, арендующее или арендующее какое-либо имущество трастов, или каким-либо образом имеющее дело с трастами или с Доверительными управляющими, не должно запрашивать полномочия Доверительных управляющих для заключения какой-либо сделки или для учета применение любых денег, выплачиваемых попечителям на любом счете.
7. ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ . Концедент оставляет за собой право в любое время, по своему усмотрению или по собственному усмотрению, добавить к корпусу одного или обоих трастов любое другое или любое другое лицо, и любое добавленное имущество будет храниться, администрироваться и распространяться как часть доверять или доверять. Дополнительное имущество распределяется между трастами в соответствии с указаниями, указанными в документе о передаче.
8. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ . Доверительные управляющие могут в любое время предоставить отчет бенефициарам траста, и письменное согласие бенефициара должно быть окончательным, обязательным и окончательным для всех лиц, которые в тот или иной период заинтересованы в трасте для этого бенефициара.Попечители могут в любое время предоставить судебный отчет о своей работе по одному или обоим из трастов.
9. КОМПЕНСАЦИЯ ТРАСТОВ . Попечители отказываются от выплаты какой-либо компенсации за свои услуги, но этот отказ не распространяется на любого правопреемника-правопреемника, который соответствует требованиям настоящего Соглашения и действует в соответствии с настоящим Соглашением, за исключением того, что ни одно лицо, которое присоединяется к корпусу одного или обоих трастов, не имеет права на любая компенсация.
10. Доверительные управляющие .Каждый из попечителей имеет право назначать своего преемника. Если один из названных Доверительных управляющих умрет, уйдет в отставку, станет недееспособным или откажется действовать в качестве Доверительного управляющего без назначения преемника-правопреемника, другой названный Доверительный управляющий может, но не обязан назначать Доверительного управляющего. Назначение преемника-правопреемника должно быть произведено надлежащим образом признанным документом, предоставленным основным бенефициарам и лицу, если таковое имеется, затем исполняющему обязанности Доверительного управляющего.
11. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ТРАСТОВ . Ни один из двух (2) названных попечителей не должен предоставлять какие-либо облигации или другое обеспечение. Попечители не несут ответственности за какие-либо ошибки или суждения при управлении трастами, за исключением преднамеренного неправомерного поведения, при условии, что они продолжают выполнять свои обязанности и полномочия в доверительном управлении, главным образом в интересах бенефициаров.
12. НЕОБРАТИМОСТЬ . Доверие должно быть безотзывным, и Концедент прямо отказывается от всех прав и полномочий, будь то в одиночку или совместно с другими, и независимо от того, когда или из какого источника он мог приобрести такие права или полномочия, изменять, изменять, отзывать или прекращать действие трасты или любое из условий настоящего Соглашения, полностью или частично.В соответствии с этим документом Концедент полностью и навсегда отказывается от всего своего владения, пользования или права на доход от трастовой собственности и всех своих прав и полномочий, как в одиночку, так и совместно с другими, назначать лиц, которые будут владеть или наслаждайтесь доверительной собственностью или доходом.
13. SITUS . Это доверие было оформлено и предоставлено в штате _________________ и должно истолковываться и управляться в соответствии с законами этого государства.
В подтверждение чего Исполнитель и Доверительные управляющие подписали настоящее Соглашение в ____________________.
________________________________________________
Концедент: [ИМЯ]
________________________________________________
Доверительный управляющий: [ИМЯ]
________________________________________________
Попечитель: [ИМЯ]
9012
0000000000000000000000000000000000000000000 С ФАКТУРА Государственный нотариус или другое должностное лицо, заполняющее этот сертификат, проверяет только личность лица, подписавшего документ, к которому прикреплен этот сертификат, а не достоверность, точность или действительность этого документа.
Государство ___________________
Округ _________________
На ____________________ до меня, ______________________, лично выступил __________________________________________, как Грантор, __________________________________________, и __________________________________________, как Доверительные управляющие, и ______________________________________________, лично известные как ______________________________________________, ______________________________________________, известные как ______________________________________________, ______________________________________________, ________________ я (или доказанный мне на основании удовлетворительных доказательств) человек, чьи имена подписаны под внутренним документом и подтвердили мне, что они выполнили то же самое в своих уполномоченных полномочиях, и что их подписями на документе лица, или субъект, от имени которого действовали лица, исполнял документ.
В соответствии с законодательством штата __________________ я подтверждаю в соответствии с законодательством о наказании за лжесвидетельство верность и правильность предыдущего пункта.
Свидетель моей руки и официальная печать.
_______________________________________ (Печать)
Подпись
График A
Трастовое имущество
[Вставьте описание имущества, которое будет помещено в безотзывный траст.]
,
