виды договора доверительного управления имуществом

В доверительное управление (ДУ) можно передать любое имущество, в том числе квартиру в МКД. Поэтому УК стоит знать тонкости законодательства в сфере ДУ. В этой статье мы расскажем о видах договора доверительного управления имуществом.

Договор ДУ недвижимым имуществом

Передача недвижимости в доверительное управление (ДУ) похожа на процесс продажи недвижимости. В частности, Гражданский кодекс РФ требует использовать форму договора продажи недвижимости для договоров ДУ недвижимого имущества. После оформления договора, необходимо уведомить органы госрегистрации о передаче недвижимости в ДУ. В случае нарушения описанных выше норм, договор ДУ считается недействительным.

Договор ДУ движимым имуществом

К движимому имуществу относятся ценные бумаги, деньги, интеллектуальные права и другое имущество, которое нельзя отнести к недвижимому. При оформлении договора ДУ на движимое имущество, следует помнить, что деньги не могут быть отдельным объектом договора ДУ. Но денежные средства можно передать в управление в составе другого имущества. Например, это могут быть активы госорганизации или коммерческой компании. Эта норма не относится к банкам и прочим кредитным организациям. Они обладают законным правом заключать договоры ДУ на денежные средства, как с физлицами, так и с юрлицами.

Договор ДУ для имущества подопечного

Опекуны, органы опеки и попечительства также вправе заключать договоры ДУ в интересах своих подопечных. Гражданский кодекс РФ определяет, что при заключении договора ДУ, опекуны и органы опеки сохраняют полномочия для той части имущества, которая не передавалась в управление.

Договор ДУ для имущества подопечного прекращает действие, если подопечный выходит из-под опеки. То есть подопечный признаётся дееспособным, становится совершеннолетним или меняет опекунов.

Договор ДУ для имущества, обременённого залогом

Собственник вправе передать в ДУ и то имущество, которое oбременено залогом. Однако здесь есть нюансы. Статья 1019 ГК РФ позволяет держателю залога обращать взыскание на обременённое имущество. В этой ситуации доверительному управляющему необходимо сообщить об обременении имущества залогом. Управляющий, которого не уведомили о факте обременения, по закону может расторгнуть договор ДУ через суд. Кроме того, если договор предусматривает вознаграждение, доверительный управляющий вправе потребовать уплаты вознаграждения за 1 год.

Договор ДУ на основании завещания

Договор ДУ можно заключить и на основании завещания. Если известен исполнитель завещания, то по договору ДУ он становится доверительным управляющим. Когда исполнитель завещания не назван, роль управляющего по договору ДУ выполняет нотариус. Основанием для заключения договора ДУ по завещанию является ходатайство наследников, опекунов и других лиц, заинтересованных в сохранении и эффективном управлении имуществом.

Доверительное управление имуществом

Юридическая энциклопедия МИП онлайн — задать вопрос юристу » Гражданское право — разделы » Собственность » Доверительное управление имуществом

Соглашение, согласно которому осуществляется передача права управлять имуществом назначенному лицу на конкретный срок, юристы определяют как особый договор доверительного управления имуществом.

Доверительное управление имуществом

Соглашение, согласно которому осуществляется передача права управлять имуществом назначенному лицу на конкретный срок, юристы определяют как особый договор доверительного управления имуществом.

Подобный документ считается официальным и требует неукоснительного выполнения. Он начинает действовать с того времени, как произошла передача имущества назначенному доверенному управляющему.

Условия договора доверительного управления имуществом относятся к возмездным.

Важным условием подобного документа считается объем премии доверительному управляющему. Документ не будет считаться оформленным, если не будет оговорена система выплаты положенного вознаграждения.

В принципе, не существует особых препятствий к заключению безвозмездного договора. Однако все условия в обязательном порядке должны прописываться в договоре, они указываются в отдельном параграфе.

Содержание договора доверительного управления имуществом обязательно должны включать правила, предписывающие взаимоотношения между доверителем и управляющим.

Образующиеся при этом правоотношения могут одновременно относиться сразу к нескольким выгодоприобретателям.

Договор доверительного управления имуществом опирается на конкретную правовую базу. Каждый правовед понимает ее по-разному. Очень часто юристы пытаются обнаружить в существующем доверительном управлении «вещественно правовой субстрат». Как результат, они начинают квалифицировать договор доверительного управления имуществом подобием некой инстанции вещевого права.

Такие попытки, сводятся к игнорированию гражданского права, делящегося на две группы:

• Вещественные;
• Обязательные.

Договор доверительного управления имуществом, особенности и цели

Когда хозяин передает собственное имущество конкретному лицу для управления, между ними составляется договор доверительного управления имуществом. Данное имущество всегда передается в индивидуальное управление и преследует одну цель, получить большую прибыли и достичь максимального эффекта от его использования.

Иногда происходит передача объекта как доверительное управление имуществом подопечного. Он может представлять физическое лицо, быт предпринимателем и так далее. Подобное случается при отсутствии лиц, которые обязаны проявлять заботу и ухаживать за физическим лицом

Участниками этого документа становятся:

• Владелец имущества;
• Доверенное лицо;
• Выгодоприобретатель. Если в документе данное лицо не фигурирует, то вся прибыль переходит в руки учредителя управления.

Доверенным управляющим имуществом физических лиц разрешено быть только определенным категориям граждан:

• Индивидуальным предпринимателям;
• Юридическим организациям, коммерческого типа.

Логика таких действий понятна, ведь работа управляющего аналогична предпринимательской деятельности.

Подобные договора очень похожи на проведение сделок. Ведь агент, аналогично доверительному управляющему, становится представителем интересов конкретной стороны.

Вам необходима помощь юриста по управлению имуществом?

Запишитесь на консультацию к руководителю практики!

Каковы нюансы договора доверительного управления имуществом?

• Чтобы выполнять работы, связанные с управлением имуществом физических лиц, дается определенный срок;
• Операции с переданным ему имуществом управляющий проводит по собственному желанию и везде ставит свою подпись. Агент должен проводить операции только как представитель физического лица;
• Работа управляющего преследует одну цель — поддержать интересы хозяина объекта;
• Агент обязан выполнять только конкретные задания заказчика. Доверенный управляющий может работать без ограничений. Он самостоятельно находит наилучшие варианты управления имуществом. Впоследствии он воплощает их в жизнь;
• Любое имущество физического лица, отданное в управление, никак не касается основного имущества управляющего. Такой объект не подлежит взысканию, даже когда требуется погасить его долги. Исключение может касаться: объявления банкротства; заложенного имущества.

Доверительный управляющий — его обязанности и права

Все нормативы предписываются гражданским кодексом. Доверенный управляющий должен выполнять все пункты этого закона. Он обязан проводить управление полученным имуществом. Его действия основываются на соблюдение интересов выгодоприобретателя.

Из различных операций складывается доверительное управление имуществом подопечного. Все они дают возможность достичь большой прибыли.

Существует несколько ограничений, предписывающих поведение доверенного управляющего. Исключение составляют только пункты, оговорённые в договоре.

Законодательство предписывают доверительному управляющему проводить только лично операции с полученным имуществом от физического лица. Управляющим совместно с доверенным лицом составляется договор поручения.

Но существует несколько исключений. Управляющему разрешается передавать полномочия управления имуществом другому лицу, если возникли следующие причины:

• Договор разрешает такие действия;
• Эти операции получили полное согласие учредителя. Подтверждение такого согласия дается в виде письменного заявления;
• Передавать управление можно только при вынужденных обстоятельствах.

Например, когда доверитель не может быстро передать указания доверенному лицу.

При любых обстоятельствах, даже при исполнении доверительного управления имуществом подопечного другим человеком, отвечать за выполненные действия обязан только доверенный управляющий. Он обязан представлять полный отчет физическому лицу о проделанной работе. Срок предоставления данного отчета, а также порядок сдачи оговариваются договором.

Существует определенный порядок, устанавливающий права доверенного управляющего, предписывающий его обязанности. Например, при действиях с имуществом, возможны его изменения. Доверенному управляющему разрешено выполнять такие операции без ограничений. Все обязательства, возникающие после подобных действий доверенного управляющего, проводятся за счет имеющегося имущества.

Какие имеются основания для прекращения договора доверительного управления

Данная сделка относится к категории срочной, поэтому такой договор теряет свою силу после окончания срока. Важным основанием для окончательного прекращения договора с физическим лицом считается несколько обстоятельств:

• Кончина управляющего;
• Недееспособность;
• Исчезновение;
• Ликвидация ИП или другой организации, которую представлял управляющий.

Договор теряет силу, если управляющий имуществом физического лица признан банкротом. Он вынужден закрыть свое ИП, что становится причиной автоматической потери прав на проведение работ доверительного управления. Произойдет ликвидация коммерческой организация, ее объявят банкротом, и она перестанет существовать.

Серьезное заболевание индивидуального предпринимателя часто является причиной невозможности выполнять им функций доверительного управления имуществом физического лица. В сложившихся обстоятельствах учредитель обладает правом прекратить действие оформленного договора. Он обязательно должен поставить в известность контрагента о разрыве договора. На это ему дается три месяца. Если конечно в нем не оговариваются другие условия уведомления о разрыве.

Учредитель управления обладает правом разорвать выполнения договора. Однако у него остается обязанность произвести выплату вознаграждения, прописанного в договоре доверенному управляющему.

Право разорвать договор, разработано законодательством специально для физического лица, чтобы он мог сохранить правомочность распоряжаться своим имуществом. Безусловно, при разрыве договора учредитель обязан учитывать законные интересы назначенного управляющего. Он должен выплатить ему компенсацию за понесенные предпринимателем убытки.

Данный договор не является лично-доверительным. Поэтому прописанные в нем обязанности сторон допускают возможность правопреемственности. Список оснований для разрыва такого документа намного меньше, чем перечень обязанностей договора поручения. Он больше похож на основания закрытия агентского договора. Например, законодательством не предусматривается возможность управляющего самолично отказаться от соблюдения пунктов договора. Исключением могут считаться только форс-мажорные обстоятельства, когда невозможно проводить доверительное управление имуществом физического лица.

Подобный договор доверительного управления имуществом считается не действительным после объявления физического лица банкротом. Имущество необходимо отдать на конкурсную реализацию.

Обязанности управления автоматически переходят к оставшимся наследникам. Если происходит ликвидация учредителя, как юридического лица, автоматически теряют силу все обязательства. Касается это и оформленного договора.

Если выгодоприобретатель отказывается от прибыли и выражает решение отказаться продолжать работы по управлению, то согласно правилам, существующий договор теряет свою силу и считается неправомочным.

Иногда в договоре указываются и другие возможные последствия такой ситуации. Учредитель может получить права бенефициара.

Если назначенный доверенный управляющий внезапно скончался, это может стать причиной прекращения договора. Произойдет закрытие юридического лица. Отсюда вывод, если отсутствует выгодоприобретатель, оформленный договор перестает быть правомочным.

Если управляющий признан недееспособным, если не известно его место жительства, если происходит реорганизация юридической компании, договор может остаться в силе. Все полномочия переходят к наследникам умершего бенефициара.

После разрыва договора, все отданное имущество, обязательно должно возвратиться физическому лицу. Иногда для передачи имущества предусматриваются также и особые условия. Например, осуществляется передача имущества доверенному лицу. Он может даже его приобрести, если такой пункт оговорен документом.

Ответственность за нарушение договора доверительного управления имуществом

Когда доверенный управляющий, назначенный физическим лицом, не выполняет свои обязательства, он должен отвечать за выполненные действия, причем совершенно неважна степень его вины. Он будет освобожден от любой ответственности, если сможет доказать, что понесенные убытки стали следствием форс-мажорных обстоятельств или неправомочных действий учредителя.

Указанный норматив в статье гражданского кодекса имеет общий вид. Его можно отнести к любым документам, относящимся к доверительному управлению. Вероятно, такая норма возлагает ответственность на физическое лицо, индивидуального предпринимателя и представителя некоммерческой организации, выполняющей свою деятельность, не касающуюся предпринимательства. В примечаниях оговаривается, что данные лица освобождаются от ответственности за происшедшие события.

При определении степени ответственности, которое касается доверенного управляющего перед физическим лицом, статьи гражданского кодекса, предписывают виновному полностью возместить все убытки.

Физическое лицо должно получить все убытки, которые произошли из-за нарушения обязательств. Другими словами, должна быть возмещена утерянная прибыль. Он должен получить деньги за нанесенный ему реальный ущерб, особенно при повреждении имущества и потерянной прибыли.

Автор статьи

Кузнецов Федор Николаевич

Опыт работы в юридической сфере более 15 лет; Специализация — разрешение семейных споров, наследство, сделки с имуществом, споры о правах потребителей, уголовные дела, арбитражные процессы.

Особенности доверительного управления недвижимостью

Комментарии-Методика

ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ, ПАЕВЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ФОНДЫ

 

ОСОБЕННОСТИ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ

 

В последнее время все больше собственников предпочитает сдавать имеющуюся у них недвижимость в доверительное управление. В результате они получают прибыль от использования своего имущества — правда, за вычетом расходов на его содержание и вознаграждения доверительного управляющего. Следует отметить, что доверительное управление недвижимым имуществом имеет свои особенности, о которых мы поговорим в нижеприведенном материале.

 

Особенности доверительного управления имуществом установлены главой 53 ГК РФ.

   

Согласно статье 1012 ГК РФ по договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление. Доверительный управляющий обязуется осуществлять управление полученным по договору имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

   

На основании статьи 1014 ГК РФ учредителем доверительного управления в общем случае является собственник имущества. Доверительным управляющим согласно статье 1015 ГК РФ может быть индивидуальный предприниматель или коммерческая организация, за исключением унитарного предприятия. Имущество не подлежит передаче в управление госоргану или органу местного самоуправления (пункт 2 статьи 1015 ГК РФ). Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления.

   

В соответствии с пунктом 1 статьи 1013 ГК РФ объектами доверительного управления могут быть предприятия и другие имущественные комплексы, отдельные объекты, относящиеся к недвижимому имуществу, ценные бумаги, права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами, исключительные права и другое имущество. Имущество, находящееся в хозяйственном ведении или оперативном управлении, в доверительное управление не может быть передано (пункт 3 статьи 1013 ГК РФ).

   

Статьей 1017 ГК РФ предусмотрено, что договор доверительного управления имуществом должен быть заключен только в письменной форме. Несоблюдение этого требования влечет недействительность договора (Постановление ФАС Уральского округа от 23.01.2008 г. N Ф09-10967/07-С4 по делу N А50-7673/2007-Г27).

   

При этом договор доверительного управления недвижимым имуществом должен быть заключен в форме, предусмотренной для договора продажи недвижимого имущества. Передача недвижимого имущества в доверительное управление подлежит государственной регистрации в том же порядке, что и переход права собственности на это имущество (пункт 2 статьи 1017 ГК РФ).

 

На практике довольно часто возникает вопрос: с какого момента договор доверительного управления недвижимостью считается заключенным?

   

Согласно пункту 2 статьи 433 ГК РФ, если в соответствии с законом для заключения договора необходима также передача имущества, договор считается заключенным с момента передачи соответствующего имущества (статья 224 ГК РФ).

   

Пунктом 1 статьи 224 ГК РФ предусмотрено, что передачей признается вручение вещи приобретателю, а равно сдача перевозчику для отправки приобретателю или сдача в организацию связи для пересылки приобретателю вещей, отчужденных без обязательства доставки. Вещь считается врученной приобретателю с момента ее фактического поступления во владение приобретателя или указанного им лица.

   

В силу пункта 1 статьи 556 ГК РФ передача недвижимости продавцом и принятие ее покупателем осуществляются по подписываемому сторонами передаточному акту или иному документу о передаче. Если иное не предусмотрено законом или договором, обязательство продавца передать недвижимость покупателю считается исполненным после вручения этого имущества покупателю и подписания сторонами соответствующего документа о передаче.

   

Как было отмечено выше, согласно пункту 2 статьи 1017 ГК РФ передача недвижимого имущества в доверительное управление подлежит государственной регистрации в том же порядке, что и переход права собственности на это имущество.

   

Статья 550 ГК РФ устанавливает форму договора продажи недвижимости: договор продажи недвижимости заключается в письменной форме путем составления одного документа, подписанного сторонами. Несоблюдение формы договора продажи недвижимости влечет его недействительность.

   

Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору (пункт 2 статьи 434 ГК РФ).

 

В соответствии с пунктом 1 статьи 551 ГК РФ переход права собственности на недвижимость по договору продажи недвижимости к покупателю подлежит государственной регистрации.

   

Исполнение договора продажи недвижимости сторонами до государственной регистрации перехода права собственности не является основанием для изменения отношений сторон с третьими лицами (пункт 2 статьи 551 ГК РФ).

   

Как указано в пункте 1 статьи 12 Федерального закона от 21.07.1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним» (далее — Федеральный закон № 122-ФЗ) права на недвижимое имущество и сделки с ним подлежат государственной регистрации в Едином государственном реестре прав.

   

Исходя из анализа пункта 6 статьи 12 Федерального закона № 122-ФЗ Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним содержит записи об ограничениях (обременениях) права собственности и других прав на недвижимое имущество (сервитуте, ипотеке, доверительном управлении, аренде, концессионном соглашении, аресте имущества, заявлении о праве требования в отношении объекта недвижимого имущества и др.).

   

Согласно позиции арбитров, изложенной в Постановлениях ФАС Уральского округа от 11.04.2007 г. по делу № Ф09-2494/07-С6, ФАС Поволжского округа от 24.01.2008 г. по делу № А49-2407/06-84/24 договор доверительного управления недвижимым имуществом считается заключенным не с момента его подписания сторонами, а после передачи имущества доверительному управляющему при условии, если такая передача удостоверяется государственной регистрацией.

   

Кроме того, В Постановлении ФАС Уральского округа от 23.01.2008 г. № Ф09-10967/07-С4 суд решил, что полномочия доверительного управляющего на распоряжение имуществом возникают только с момента государственной регистрации передачи недвижимого имущества в доверительное управление.

   

ФАС Западно-Сибирского округа в Постановлении от 10.07.2007 г. по делу № Ф04-4363/2007(35794-А03-13) передал дело на новое рассмотрение, при этом указав, что в соответствии со статьей 1012 ГК РФ договор доверительного управления имуществом относится к категории реальных договоров и считается заключенным с момента передачи имущества.

   

В Постановлении ФАС Дальневосточного округа от 26.06.2007 г., 19.06.2007 г. по делу № Ф03-А73/07-1/1656 суд указал, что государственной регистрации подлежит не сам договор доверительного управления, а передача имущества в доверительное управление. При этом действующее законодательство не содержит запрета на исполнение договора до государственной регистрации перехода имущества.

   

Таким образом, на сегодняшний день у арбитров нет единого мнения относительно момента, с которого договор доверительного управления недвижимым имуществом считается заключенным. В такой ситуации можно порекомендовать доверительному управляющему, все-таки осуществлять полномочия по распоряжению недвижимым имуществом после государственной регистрации передачи имущества.

 

Отметим, что для третьих лиц — арендаторов или организаций, оказывающих коммунальные услуги, договор доверительного управления недвижимым имуществом вступит в силу только с даты государственной регистрации передачи недвижимого имущества в доверительное управление. Стороны должны обязательно учитывать данное положение, поскольку до регистрации передачи имущества все права и обязанности перед третьими лицами несет сам собственник, а не доверительный управляющий.

   

В силу пункта 3 статьи 1017 ГК РФ несоблюдение формы договора доверительного управления имуществом или требования о регистрации передачи недвижимого имущества в доверительное управление влечет недействительность договора (Постановления ФАС Дальневосточного округа от 06.09.2011 г. № Ф03-4112/2011 по делу № А51-11667/2010, ФАС Северо-Кавказского округа от 29.06.2011 г. по делу № А15-1751/2010).

   

Договор заключается на срок, не превышающий пяти лет, хотя для отдельных видов имущества законом могут быть установлены иные предельные сроки, на которые может быть заключен договор доверительного управления. Если ни одна из сторон договора по окончании срока его действия не заявит о прекращении договора, он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях, какие были предусмотрены договором.

   

Так, в Постановлении ФАС Дальневосточного округа от 08.06.2009 г. № Ф03-2207/2009 по делу № А73-9612/2008 суд правомерно отказал управляющему в продлении договора на тех же условиях и на тот же срок, поскольку учредителем управления в положенный срок было направлено доверительному управляющему письмо о расторжении договора доверительного управления и об обязании возвратить имущество.

 

Согласно пункту 1 статьи 1012 ГК РФ передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к доверительному управляющему. То есть, имущество, переданное в доверительное управление, продолжает оставаться собственностью учредителя управления.

   

При этом доверительный управляющий, осуществляя управление имуществом, вправе совершать в отношении этого имущества в соответствии с договором любые юридические и фактические действия в интересах выгодоприобретателя. Законом или договором могут быть предусмотрены ограничения в отношении отдельных действий по доверительному управлению имуществом (пункт 2 статьи 1012 ГК РФ).

   

Необходимо учитывать, что сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего (пункт 3 статьи 1012 ГК РФ).

   

Таким образом, передача недвижимого имущества в доверительное управление ни каким образом не сказывается на арендаторах: договоры аренды недвижимого имущества, заключенные с собственником такого имущества, сохраняют свою силу. При этом собственник и доверительный управляющий заинтересованы в том, чтобы довести до сведения арендаторов информацию о заключении договора доверительного управления. Это необходимо для того, чтобы свои обязательства по договору аренды арендаторы исполняли доверительному управляющему. Кроме того, после заключения договора арендаторам следует обращаться к управляющему и за реализацией своих прав по договору аренды. Это обязательно потребует заключения дополнительных соглашений к договорам аренды о перемене лиц в обязательстве.

   

При этом необходимо учитывать, что на основании статьи 651 ГК РФ договоры аренды здания или сооружения, заключенные на срок более одного года, подлежат государственной регистрации. Следовательно, нужно регистрировать и все дополнительные соглашения к таким договорам аренды.

   

К договорам аренды, которые будут заключены доверительным управляющим в период действия договора доверительного управления, применяются обычные правила договора аренды. Единственной особенностью является тот факт, что они заключены не самим собственником имущества, а его доверительным управляющим.

 

Напомним, согласно пункту 3 статьи 1012 ГК РФ сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после имени или наименования доверительного управляющего сделана пометка «Д.У.».

   

При отсутствии указания о действии доверительного управляющего в этом качестве доверительный управляющий обязывается перед третьими лицами лично и отвечает перед ними только принадлежащим ему имуществом (Постановление ФАС Поволжского округа от 19.09.2005 г. по делу № А55-6159/04-36).

   

На практике у сторон может возникнуть вопрос: на каких именно документах следует проставлять такую пометку (только при подписании договоров, дополнительных соглашений и т.п. или же во всех случаях, когда организация выступает в качестве доверительного управляющего)? Так, например, довольно часто пометка «Д.У.» делается не только в тех или иных документах, адресованных доверительному управляющему, но и в платежных поручениях на уплату его каких-либо платежей. Некоторые организации ставят пометку «Д.У.» рядом с наименованием управляющего даже в платежных поручениях на уплату арендной платы. Это неправильно, объясним почему.

   

В пункте 2.10 Положения Центрального Банка Российской Федерации от 03.10.2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (далее — Положение № 2-П) установлены реквизиты, обязательные для расчетных документов. В частности, наименование получателя средств, номер его счета и идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Вместе с тем следует обратить внимание читателей на то, что пометка «Д.У.» не является частью наименования организации. Таким образом, в соответствии с Положения № 2-П нет необходимости указывать в платежном поручении пометку «Д.У.».

   

В графе же «Назначение платежа» платежного поручения необходимо сделать ссылку на документ, в соответствии с которым производится платеж.

   

Таким образом, использование пометки «Д.У.» не должно вступать в противоречие с нормативными актами, устанавливающими порядок оформления документов в той или иной сфере.

 

Согласно пункту 1 статьи 1018 ГК РФ имущество, переданное в доверительное управление, обособляется от другого имущества учредителя управления, а также от имущества доверительного управляющего. Это имущество отражается у доверительного управляющего на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет. Для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, открывается отдельный банковский счет.

   

Если доходы от доверительного управления недвижимым имуществом поступают не на отдельный счет, доверительный управляющий считается действующим в своих интересах, а не учредителя. Это дает основания собственнику расторгнуть договор доверительного управления (Постановление ФАС Уральского округа от 09.01.2007 г. по делу № Ф09-11495/06-С6).

   

Доверительный управляющий представляет учредителю управления (и выгодоприобретателю) отчет о своей деятельности в сроки и порядке, которые установлены договором доверительного управления имуществом (пункт 4 статьи 1020 ГК РФ).

 

Доверительный управляющий имеет право на вознаграждение, предусмотренное договором доверительного управления имуществом, а также на возмещение необходимых расходов, произведенных им при доверительном управлении имуществом, за счет доходов от использования этого имущества (статья 1023 ГК РФ).

   

При этом доверительный управляющий должен документально подтвердить факт несения расходов, обусловленных доверительным управлением недвижимым имуществом. В противном случае ему может быть отказано в возмещении необходимых расходов. Так, в Постановлении ФАС Волго-Вятского округа от 20.01.2011 г. по делу № А28-6975/2010 суд вынес решение об отказе в удовлетворении искового требования о взыскании задолженности по договору доверительного управления, поскольку отсутствовали достоверные и достаточные доказательства факта несения доверительным управляющим расходов, обусловленных доверительным управлением конкретным имуществом.

 

Беляева Н.А.

 

Договор доверительного управления наследственным имуществом (учредитель управления

Настоящую форму можно распечатать из редактора MS Word (в режиме разметки страниц), где настройка параметров просмотра и печати устанавливается автоматически. Для перехода в MS Word нажмите кнопку .

Для более удобного заполнения бланк в MS Word представлен в переработанном формате.

Примерная форма

г.____________	«__» ____________ ____

Нотариус г.__ __________, именуемый в дальнейшем «Учредитель управления», с одной стороны, и

(сведения о доверительном управляющем в соответствии со статьей 1015 ГК РФ), именуем__ в дальнейшем «Доверительный управляющий», в лице ____________, действующ__ на основании ___________, с другой стороны, а совместно именуемые «Стороны», заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Предмет Договора

1.1. В соответствии с настоящим Договором Доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданным ему Учредителем управления наследственным имуществом — (предприятие, доля в уставном (складочном) капитале хозяйственного товарищества или общества, ценные бумаги, исключительные права и др.) (далее по тексту — «Имущество»), оставшимся после (Ф.И.О. наследодателя), умершего «__» ____________ ____, ____________, проживавшего по адресу: ____________.

1.2. Выгодоприобретателями по настоящему Договору являются наследники и отказополучатели наследодателя, которые будут установлены после истечения срока для принятия наследства.

1.3. Передача имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к Доверительному управляющему.

2. Права и обязанности Сторон

2.1. Учредитель управления обязан:

2.1.1. Передать по акту приема-передачи Имущество Доверительному управляющему в течение ____________ дней с момента подписания настоящего Договора.

2.1.2. Выплачивать Доверительному управляющему вознаграждение в размере, порядке и сроки, установленном настоящим Договором.

2.1.3. Возмещать расходы Доверительного управляющего, понесенные им в ходе управления Имуществом.

2.1.4. Принять Имущество от Доверительного управляющего по окончании действия настоящего Договора.

2.2. Учредитель управления вправе:

2.2.1. Проверять ход исполнения Доверительным управляющим условий настоящего Договора.

2.3. Доверительный управляющий обязан:

2.3.1. Осуществлять доверительное управление Имуществом лично.

2.3.2. Представлять Учредителю управления отчет о своей деятельности в течение ____________.

2.3.3. Обособить Имущество, полученное им в доверительное управление, от другого имущества Учредителя управления, а также от собственного имущества. По полученному в доверительное управление Имуществу ведется самостоятельный учет, для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, открывается отдельный банковский счет.

2.4. Доверительный управляющий вправе:

2.4.1. Требовать от Учредителя управления вознаграждения и полного возмещение расходов, понесенных им в ходе управления Имуществом.

Договор доверительного управления.

Договор доверительного управления.

 

В целях защиты прав наследников, отказополучателей и других заинтересованных лиц, при возникновении необходимости в целях устранения порчи, гибели или расхищения наследственного имущества принимаются меры нотариусом или исполнителем завещания по месту открытия наследства по охране и управлению наследственным имуществом (ст. 1172 и ст. 1173 ГК РФ).

Если в составе наследства имеется имущество, требующее управления (предприятие, доля в уставном капитале общества, ценные бумаги, исключительные права и тому подобное), нотариус в соответствии со ст. 1026 ГК РФ в качестве учредителя доверительного управления заключает договор доверительного управления (далее по тексту — ДДУ) этим имуществом. Инициатором заключения ДДУ наследственного имущества могут быть наследники, отказополучатели, исполнитель завещания, орган местного самоуправления, орган опеки и попечительства или другие лица, действующие в интересах сохранения наследственного имущества.

Нотариус может истребовать заявление от всех известных ему наследников с целью согласования с наследниками кандидатуры доверительного управляющего для предупреждения спорных вопросов в будущем. Однако в случае невозможности получения таких заявлений от всех лиц намеревающихся принять наследство, нотариус обязан учредить доверительное управление и самостоятельно принять решение о кандидатуре доверительного управляющего.

По договору доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передаёт другой стороне (доверительному управляющему) на определённый срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществить управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Передача имущества в доверительное управление не влечёт перехода права собственности на него к доверительному управляющему.

Сделки с переданным в доверительное управление имуществом доверительный управляющий совершает от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такового управляющего. Это условие считается соблюденным, если при совершении действий, не требующих письменного оформления, другая сторона информирована об их совершении доверительным управляющим в этом качестве, а в письменных документах после имени или наименования доверительного управляющего сделана пометка «Д.У.». При отсутствии указания о действии доверительного управляющего в этом качестве доверительный управляющий обязывается перед третьими лицами лично и отвечает перед ними только принадлежим ему имуществом.

Учредитель доверительного управления наследственным имуществом могут выступать только нотариус либо исполнитель завещания.

По общему правилу доверительным управляющим может быть индивидуальный предприниматель или коммерческая организация, за исключением унитарного предприятия, или любое физическое лицо, которое не является выгодоприобретателем.

При наследовании, поскольку доверительное управление имуществом осуществляется по основаниям, предусмотренным законом, доверительным управляющим может быть гражданин, не являющийся предпринимателем, или некоммерческая организация, за исключением учреждения.

Имущество не подлежит передаче в доверительное управление государственному органу или органу местного самоуправления. Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления имуществом.

Существенными условиями ДДУ в соответствии с п. 1 ст. 1016 ГК РФ являются:

— состав имущества, передаваемого в доверительное управление;

— наименование юридического лица или иные граждане, в интересах которых осуществляется управление имуществом;

— размер и форма вознаграждения управляющему, если выплата вознаграждения предусмотрена договором;

— срок действия договора.

Объектом доверительного управления могут быть предприятия и другие имущественные комплексы, отдельные объекты, относящиеся к недвижимому имуществу, доли в Уставном капитале ООО, ценные бумаги, права, удостоверенные бездокументарными ценными бумагами, исключительные права и другое имущество.

При заключении ДДУ, где объектом является доля в Уставном капитале ООО, описание имущества должно содержать:

— размер наследуемой доли в уставном капитале ООО в виде дроби или процентов;

— номинальную стоимость наследуемой доли;

— полное наименование ООО, доля в уставном капитале которого наследуется;

— его основной государственный регистрационный номер;

— индивидуальный номер налогоплательщика Общества;

— государственный регистрационный номер за которым зарегистрирована действующая редакция устава Общества;

— место нахождения Общества;

— реквизиты выписки из Единого государственного реестра юридических лиц;

— рыночную оценку наследуемой доли в уставном капитале Общества;

— согласие на принятие наследника в число участников, если это указано в Уставе Общества.

После заключения ДДУ нотариус за своей электронной подписью направляет заявление Р14001 в налоговый орган.

При оформлении наследственных прав на долю в уставном капитале ООО необходимо представить нотариусу следующие документы:

— устав (копия устава) ООО;

— правоустанавливающий документ наследодателя на долю в уставном капитале Общества;

— справку Общества об оплате доли наследодателем;

— отчёт о рыночной стоимости доли в уставном капитале участника ООО;

— список участников ООО.

Если на момент открытия наследства доли в уставном капитале оплачена наследодателем не полностью, а срок, установленный для полной оплаты, не истёк, в состав наследства будет входить вся принадлежавшая наследодателю на момент смерти доля в уставном капитале Общества, при этом к наследникам переходит обязанность полностью оплатить долю.

В случае истечения срока, установленного для полной оплаты доли до открытия наследства неоплаченная часть доли переходит к Обществу (п.3 ст. 16 ФЗ «Об ООО»), а в наследственную массу включается оплаченная им часть доли в уставном капитале Общества.

Если у нотариуса не имеется сведений о наследниках, то в ДДУ конкретный выгодоприобретатель может быть не назван,  и в соответствии с п. 1 ст. 1016 ГК РФ наименование ю.л. или гражданина, в интересах которых осуществляется управление имуществом, является одним из существенных условий общего состава договора доверительного управления, поэтому выгодоприобретателями должны быть признаны все наследники, имеющие право наследования имущества, переданное в доверительное управление.

В качестве выгодоприобретателей наследники могут получить права требования к доверительному управляющему (о представлении отчета, о передаче имущества по прекращении договора и пр.)

Согласно ст. 1023 ГК РФ доверительный управляющий имеет право на вознаграждение, предусмотренное ДДУ, а также на возмещение необходимых расходов, произведённых им при доверительном управлении имуществом, за счёт доходов от использования этого имущества. Доверительное управление наследственным имуществом может быть безвозмездно. В соответствии с Постановлением Правительства РФ от 27 мая 2002г. №350 предельный размер вознаграждения по ДДУ не может превышать 3(трёх) процентов оценочной стоимости наследственного имущества.

При передаче в доверительное управление доли в уставном капитале ООО доверительный управляющий как лицо, имеющее право осуществлять полномочия собственника в отношении имущества, являющегося объектом доверительного управления, наделяется на период доверительного управления наряду с имущественными правами также и неимущественными (организационными) правами участника ООО.

ДДУ устанавливается в целях сохранения и преумножения имущества. Договором могут быть предусмотрены ограничения в отношении отдельных действий по доверительному управлению имуществом. Надо отметить, что не все вопросы по заключению ДДУ наследственным имуществом имеют однозначные ответы как в нормах закона, так и в судах, поэтому при каждом конкретном случае нотариус самостоятельно решает возникающие проблемы.

Подготовлено:

 нотариус города Великий Новгород и Новгородский район

 Новгородской области Тюрина Л.Г.

14.02.2019 года

Договор доверительного управления имуществом

Договор № ____

доверительного управления имуществом

 

г._______                                                                                  «____»_____________2017 г.

 

_____________________/указать наименование, именуемое в дальнейшем — «Учредитель», в лице_____________________________, действующего на основании __________________________, с одной стороны, и

_____________________/указать наименование, именуемый в дальнейшем «Управляющий», в лице____________________, действующего на основании_______________________, с другой стороны,

далее совместно именуемые «Стороны», заключили настоящий договор доверительного управления имуществом (далее — Договор) и пришли к соглашению о нижеследующем.

 

Предмет Договора

         

            (i)     Учредитель передает Управляющему в доверительное управление  недвижимое и движимое имущество, расположенные по адресу: _____________________________ (далее – Имущество), а  Управляющий обязуется осуществлять от имени Учредителя управление Имуществом в интересах Сторон Договора.  Идентификационные характеристики и иная информация об Имуществе указаны в Приложении № 1 к Договору «Описание Имущества». 

         (ii)     Подписанием Договора Управляющий выражает свое согласие на принятие Имущества в доверительное управление.

       (iii)     Передача Имущества в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к Управляющему.

        (iv)     Срок доверительного управления Имуществом составляет 3 (три) года, исчисляемый с даты передачи Имущества Учредителем Управляющему по акту приема-передачи.

          (v)     Подписанием Договора Учредитель подтверждает, что Имущество принадлежит ему на праве частной собственности.

        (vi)     Подписанием Договора Учредитель подтверждает, что состоял в браке, но Имущество не является общей совместной собственностью супругов.

     (vii)     Подписанием Договора Учредитель подтверждает, что не имеет какие-либо задолженности, связанные с оплатой налогов и других обязательных платежей, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан. 

 

1. Цели, задачи, программа развития

 

1. 1                Основным направлением деятельности Учредителя при эксплуатации Имущества является организация и оказание досугово-развлекательных услуг физическим и юридическим лицам на территории ______________________ (далее — База отдыха).

1. 2                Основная цель: достижение прибыльности Базы отдыха.

1. 3                Приоритетные задачи: развитие, расширение и улучшение Базы отдыха, оптимизация расходов на содержание Имущества, предоставленного в доверительное управление, а также увеличение посещаемости Базы отдыха и повышение качества оказываемых услуг.  

1. 4                Программа развития:

1.4.1            201__год – развитие популярности стендовой стрельбы.

1.4.2            20___-20__ годы – развитие популярности конной верховой езды.

1.4.3            20___-20____ годы – организация мини-зоопарка, включая приобретение новых видов животных и создание соответствующей инфраструктуры для их содержания.

1.4.4            20____-20___ годы – организация мини-аквапарка в районе прудового хозяйства, включая детский и взрослый бассейны с водными аттракционами.

1.4.5            20___-20___ годы – завершение строительства и запуск 2-х новых досуговых объектов:

—              ресторан;

—              гостевой дом.

1.4.6            20__-20___ годы – ежегодное озеленение территории Базы отдыха многолетними насаждениями, включая организацию системы полива.

1.4.7            20__-20__ годы – развитие свиноводства, включая организацию цеха по разделке и переработке мяса в обособленном от основной досуговой зоны месте с соблюдением необходимых санитарно-ветеринарных норм.

1.4.8            20___-20__ годы – организация прочих направлений деятельности, как досуговых, так и сельскохозяйственных, по согласованию Сторон.

 

 

2. Доверительный характер Договора и

условия доверительного управления

 

2.1. Управляющий, при осуществлении прав и исполнении обязанностей, вытекающих из настоящего Договора, обязан действовать добросовестно и тем способом, который является наилучшим для интересов Учредителя. Отношения, возникающие между сторонами в связи с выполнением настоящего Договора, характеризуются особым доверием, оказываемым Учредителем Управляющему как лицу, которое способно, по мнению Учредителя, грамотно и профессионально управлять доверенным Имуществом.

2.2. Управляющий имеет исключительное право определять, какой способ его действия в отношении доверенного Имущества является наилучшим с точки зрения интересов Сторон Договора.

2.3. Управляющий совершает сделки с переданным в доверительное управление Имуществом от имени Учредителя, указывая при этом, что он действует в качестве такого Управляющего. При отсутствии указания о действии Управляющего в этом качестве, считается, что Управляющий обязывается перед третьими лицами лично и отвечает перед ними только принадлежащим ему имуществом. 

2.4. Управляющий обособляет переданный ему в доверительное управление Имущество, от другого своего имущества. Переданное в доверительное управление Имущество отражается у Управляющего на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет. При этом имущество, приобретенное и (или) полученное Управляющим в процессе осуществления возложенных на него обязанностей, не включается в состав Имущества.

2.5. По переданному в доверительное управление Имуществу, Управляющий ведет отдельную форму отчетности, которая предоставляется Учредителю (согласно его запросу). К отчету Управляющий должен представить финансовые документы, подтверждающие информацию, изложенную в отчете.

2.6. Управляющий осуществляет в пределах, предусмотренных Договором, правомочия в отношении Имущества, переданного в доверительное управление.

2.7. Управляющий осуществляет доверительное управление Имуществом лично и собственными силами. Управляющий может поручить другому лицу совершать от имени Управляющего действия, необходимые для управления Имуществом с письменного согласия Учредителя. При этом Управляющий отвечает за действия избранного им поверенного как за свои собственные. 

2.8. Учредитель в течение срока доверительного управления вправе осуществлять контроль за деятельностью Управляющего путем ознакомления с финансовой и бухгалтерской и иной документацией Управляющего, осмотра Имущества.

 

3. Права и обязанности Сторон

 

3.1. Управляющий обязан:

3.1.1. Принять Имущество, переданное Учредителем в доверительное управление, согласно акту приема-передачи.

3.1.2. Обособить имущество Учредителя от собственного имущества.

3.1.3. Осуществлять управление доверенным имуществом в интересах Сторон Договора.

3.1.4. Инвестировать собственные денежные средства на развитие, расширение и улучшение состояния Базы отдыха, её инфраструктуры, а также качества оказываемых услуг.

3.1.5. Совершать сделки и иные юридические действия с доверенным Имуществом от имени Учредителя, указывая при этом, что действует в качестве доверительного управляющего путем проставления на письменных документах отметки «Доверительный управляющий» или «Д.У.».

3.1.6. Проявлять должную заботливость к Имуществу при осуществлении деятельности по настоящему Договору.

3.1.7. Вести обособленный бухгалтерский учет имущества Учредителя, находящегося в доверительном управлении; доходов, получаемых с этого имущества, через отдельные лицевые банковские счета; совершать другие бухгалтерские и банковские операции, необходимые для осуществления доверительного управления Имуществом и исполнения настоящего Договора.

3.1.8. В целях исполнения налогового обязательства, вести раздельный налоговый учет объектов налогообложения и/или объектов, связанных с налогообложением, по деятельности доверительного управления, осуществляемой в интересах Учредителя по договору доверительного управления имуществом.

3.1.9. Самостоятельно, от своего имени, исполнять обязанности по исчислению, уплате и удержанию сумм налогов и других обязательных платежей в бюджет, за исключением налога на имущество и земельного налога, которые исчисляются и уплачиваются самостоятельно Учредителем, в сроки и размерах, установленные Законодательством Республики Казахстан.

3.1.10. По первому требованию Учредителя предоставлять письменный отчет о своей деятельности, в отношении управления доверенным имуществом. При этом такой отчет может быть затребован Учредителем не чаще одного раза в год.

3.1.11. В случае возникновения конфликта интересов, немедленно уведомлять Учредителя о возникновении такого конфликта интересов и предпринять все необходимые меры для его разрешения.

3.1.12. По окончанию срока действия настоящего Договора передать Учредителю Имущество, находящееся в доверительном управлении, согласно акту приема-передачи.

3.1.13. Представлять Учредителя в государственных органах и организациях, перед гражданами и юридическими лицами всех форм собственности, в судах всех инстанций по всем гражданским, уголовным и административным делам со всеми правами на совершение всех процессуальных действий, предоставленными законом потерпевшему, истцу, ответчику, третьему лицу, в том числе с правом подписания и подачи искового заявления, передачи дела в третейский суд, полного или частичного отказа от исковых требований и признания иска, изменения предмета или основания иска, заключения мирового соглашения, обжалования постановления, решения, определения суда в апелляционной и надзорной инстанции, предъявления исполнительного листа к взысканию, ходатайств, жалоб, заявления от имени, представляемого, с правом получения имущества и денег.

3.1.14. Управляющий берет на себя обязательство по содержанию за свой счет и своими силами гостевого дома с прилегающей к нему территории (за исключением внутренних помещений).

3.1.15. Управляющий обязуется на ежемесячной основе компенсировать Учредителю затраты, связанные с функционированием Имущества, такие как газ, вода, связь и пр. против счета Учредителя с приложением копий подтверждающих документов. При этом договоры и соглашения на поставку коммунальных услуг остаются заключенными между Учредителем и поставщиками данных услуг, в течение срока действия настоящего Договора.

3.1.16. Управляющий обязуется на ежемесячной основе компенсировать Учредителю затраты, связанные с применением труда персонала Учредителя, задействованного Управляющим в период доверительного управления Имуществом. 

 

3.2. Управляющий имеет право:

3.2.1. Совершать от своего имени юридически значимые и фактические действия, необходимые для осуществления доверительного управления имуществом, которые, согласно законодательству Республики Казахстан, вправе совершать Управляющий, а именно: осуществлять права по управлению переданным в доверительное управление имуществом, истребования имущества и денег, совершать в отношении указанных прав любые юридические и фактические действия в соответствии с законодательством и настоящим Договором, за исключением прав по безвозмездному или возмездному отчуждению доверенного имущества в пользу третьих лиц, прав по предоставлению  и/или передаче Имущества в залог, в аренду и в субаренду.

3.2.2. Совершать любые действия, которые могли быть совершены Учредителем с доверенным имуществом с целью надлежащего управления им, за исключением сделок, связанных с отчуждением доверенного Имущества в пользу третьих лиц, с предоставлением и/или передачей Имущества в залог, в аренду и в субаренду.

3.2.3. Инвестировать собственные денежные средства на развитие, расширение и улучшение состояния Базы отдыха, её инфраструктуры, а также качества оказываемых услуг, и в результате получать прибыль от данной деятельности.

3.2.4. Самостоятельно и по своему усмотрению вести ценовую политику на услуги Базы отдыха, в том числе принимать решения в части увеличения или уменьшения расходов на услуги Базы отдыха.

3.2.5. Прибыль, полученную от деятельности Базы отдыха при доверительном управлении Имуществом, направлять на последующее её развитие.

3.2.6. Самостоятельно и по своему усмотрению вести кадровую политику в Базе отдыха.

3.2.7. Самостоятельно определять конкретные объекты и способы реализации своих полномочий по настоящему Договору исключительно в интересах Сторон Договора.

3.2.8. Предъявлять претензии и иски, необходимые для защиты своих прав и законных интересов, связанных с доверительным управлением Имуществом.

3.2.9. На возмещение необходимых расходов, произведенных им при доверительном управлении Имуществом, за счет доходов от использования доверенного Имущества.

3.3. Управляющий не имеет право использовать имущество, находящееся у него в доверительном управлении для оплаты собственных долгов, не связанных с доверительным управлением, не может передавать имущество в залог для обеспечения собственных обязательств, отчуждать по безвозмездным и возмездным сделкам.

 

3.4. Учредитель обязан:

3.4.1. Не вмешиваться в оперативную деятельность Управляющего, при доверительном управлении Имуществом.

3.4.2. В случае прекращения настоящего Договора принять доверенное Имущество от Управляющего.

3.4.3. Передать Управляющему все документы и сведения, необходимые для выполнения обязанностей и осуществления прав по настоящему Договору.

3.4.4. Самостоятельно, от своего имени, исчислять и уплачивать земельный налог и налог на имущество, переданное в доверительное управление.

 

3.5. Учредитель имеет право:

3.5.1. При необходимости получать от Управляющего любую информацию, касающуюся доверенного Имущества, а также о ходе выполнения настоящего Договора, в том числе получать отчеты Управляющего, не чаще одного раза в год.

3.5.2. Проверять исполнение Договора Управляющим.

3.5.3. Ссылаться и сообщать государственным органам, гражданам и юридическим лицам о передаче доверенного имущества в управление и предлагать вручать корреспонденцию, направлять запросы, вызовы, извещения, претензии, иски непосредственно Управляющему.

 

4. Порядок передачи и возврата Имущества

 

4.1. Учредитель предоставляет Управляющему Имущество в дату начала доверительного управления по акту приема-передачи, который является неотъемлемой частью Договора

4.2. В акте приема-передачи имущества Стороны отображают описание, количество и фактическое состояние имущества на момент передачи. Имущество считается переданным в доверительное управление с момента подписания Сторонами акта приема-передачи. 

4.3. Управляющий возвращает Имущество Учредителю в дату окончания доверительного управления по акту возврата, который является неотъемлемой частью Договора

4.4. В Акте возврата Стороны отражают описание, количество и фактическое состояние имущества на момент возврата. Имущество считается возвращенным Управляющим Учредителю с момента подписания Сторонами акта возврата. ​

 

5. Ответственность Сторон и форс-мажор

 

5.1. За неисполнение и/или ненадлежащее исполнение принятых на себя обязательств по Договору, Стороны несут ответственность в соответствии с условиями настоящего Договора. В части не урегулированной настоящим Договором ответственность Сторон регулируется действующим законодательством Республики Казахстан.

5.2. Ни одна из Сторон не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по настоящему Договору, если такое неисполнение или ненадлежащее исполнение является следствием обстоятельств непреодолимой силы. Под обстоятельствами непреодолимой силы Стороны понимают такие обстоятельства, которые возникли после заключения настоящего Договора в результате непредвиденных и неотвратимых, при данных условиях, событий чрезвычайного характера. К подобным обстоятельствам Стороны относят также действия органов государственной власти и управления, а также судебных органов, делающие невозможным, либо несвоевременным исполнение Сторонами своих обязательств по настоящему Договору, включая невозможность совершения сделок с Доверенным имуществом, а также прекращение, приостановление расчетных, торговых и иных операций, включая наложение арестов, ограничение в распоряжении доверенным имуществом.

5.3. При нарушении одной из Сторон своих обязательств в случаях, предусмотренных настоящим Договором, вторая сторона вправе расторгнуть настоящий Договор в одностороннем порядке путем направления в адрес первой стороны соответствующего уведомления. Договор считается расторгнутым по истечении одного месяца, с момента получения адресатом указанного уведомления.

5.4. В иных случаях ответственность Сторон регулируется действующим законодательством Республики Казахстан.

 

6. Конфиденциальность

 

6.1. Положения настоящего Договора, дополнительные соглашения и приложения к нему, документация и информация, связанная с его исполнением являются конфиденциальными.

6.2. Стороны обязуются не разглашать третьим лицам и не использовать с целями, отличными от надлежащего исполнения обязательств по Договору, любую информацию, полученную от другой Стороны, в соответствии или касательно Договора, без письменного на то согласия предоставившей Стороны,

6.3. Данные положения о конфиденциальности действуют в течение всего срока действия Договора и в течение 3 (трех) лет со дня прекращения (расторжения) Договора.

 

7. Порядок разрешения споров

 

7.1. В случае возникновения разногласий в процессе исполнения обязательств    по Договору, Стороны обязаны предпринять все необходимые меры для их урегулирования во внесудебном порядке.

7.2. Досудебное урегулирование спора осуществляется путем переговоров и предъявления претензий и является обязательным.

7.3. В  случае, если Стороны не пришли к соглашению, споры рассматриваются в судебном органе, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

 

8. Порядок изменения и расторжения Договора

 

8.1. Предложение об изменении условий Договора направляется другой Стороне в срок не менее чем за 15 (пятнадцать) календарных дней до предлагаемой даты внесения изменений. Изменение условий Договора совершается в той же форме, что и Договор, путем составления двустороннего соглашения или в иной письменной форме, определенной действующим законодательством Республики Казахстан.

8.2. Расторжение Договора возможно по соглашению Сторон, а также в случае одностороннего отказа от исполнения Договора (отказа от Договора) по основаниям, предусмотренным действующим законодательством Республики Казахстан.

8.3. Предложение о расторжении Договора по соглашению Сторон направляется другой Стороне в срок не менее чем за 30 (тридцать) календарных дней до предлагаемой даты расторжения. Расторжение Договора по соглашению Сторон совершается в той же форме, что и Договор, путем составления двустороннего соглашения или в иной письменной форме, определенной действующим законодательством Республики Казахстан.

8.4. При прекращении действия настоящего Договора, имущество, переданное в доверительное управление, передается Управляющим Учредителю, в соответствии с принадлежностью, установленной п. 1 настоящего Договора.

 

9. Заключительные положения

 

9.1. Договор вступает в силу с даты подписания Сторонами акта приема-передачи доверенного Имущества и действует в течение 3 (трех) лет. 

9.2. При наличии в том необходимости и коммерческой целесообразности Стороны настоящего Договора вправе рассмотреть вопрос о продлении срока действия (пролонгации) договора на определенный обоюдным решением период времени (срок)  на тех же или иных, определенных Сторонами, условиях.

9.3. После подписания Договора все предварительные переговоры по нему, переписка, предварительные договоры и протоколы о намерениях по вопросам, которые, так или иначе, относятся к Договору, утрачивают юридическую силу.

9.3. Договор, а также все правоотношения, возникающие в связи с исполнением Договора, регулируются и подлежат толкованию, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

9.4. Содержание статей 380, 386, 388 Гражданского кодекса РК, статьи 34 Кодекса О браке (супружестве) и семье, статьи 9 Закона «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», статьи 460 Кодекса об административных правонарушениях» нотариусом разъяснены и Сторонам понятны.

9.5. В соответствии с  подпунктом 2) пункта 1 статьи 18 Закона «О нотариате», Сторонам разъяснены права и обязанности, а также Стороны предупреждены о последствиях совершаемого нотариального действия с тем, чтобы юридическая неосведомленность не была использована Сторонам во вред.

9.6. Стороны изъявили желание, чтобы текст Договора был изложен на русском языке, которым Стороны свободно владеют, понимают и в переводчике не нуждаются.

9.7. Текст Договора составлен и напечатан со слов Сторон, прочитан Сторонами и полностью соответствует действительному волеизъявлению Сторон. ​​

9.8. ​Договор составлен в четырех подлинных экземплярах, тексты которых имеют одинаковую юридическую силу: один из которых находится у Учредителя, второй – у Управляющего, третий – у нотариуса, четвертый предоставляется в регистрирующий орган. Приложения, дополнения, совершенные в порядке, регламентированном Договором, являются его неотъемлемой частью.

9.9. Все то, что не урегулировано настоящим Договором, регулируется действующим законодательством Республики Казахстан.

 

 

10. Реквизиты и подписи Сторон:

 

«Учредитель»:       ____________________

«Управляющий»:       ____________________

 

Приложение № 1 к Договору

доверительного управления имуществом

№ _______ от ______________ 2017 г.

 

 

Описание Имущества

№	Наименование имущества	Ед.изм	Кол-во	Стоимость
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
	ИТОГО:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение № 2 к Договору

доверительного управления имуществом

№ _______ от ______________ 2017 г.

 

 

Акт

приема-передачи Имущества в доверительное управление

 

 

 

 

 

 скачать документ: Договор доверительного управления имуществом

Публикации

Прочитать все статьи

Когда и кому выгодно доверительное управление имуществом

Что такое доверительное управление имуществом

Допустим, от бабушки вам досталась квартира в другом городе, например в Саранске. Вы хотите её сдавать. Но у вас нет времени туда ездить, искать жильцов, подписывать договор, контролировать оплату ЖКУ. Вы можете поручить это доверительному управляющему за небольшую (или большую — как условитесь) плату.

Закон разрешает ^{передавать имущество в доверительное управление и обязывает доверительного управляющего действовать в ваших интересах. Этот человек может совершать любые юридические и фактические действия от вашего имени, если вы не ограничите его полномочия в договоре.}

Особенность доверительного управления в том, что договор заключается не для разовых сделок с имуществом, а для управления им в течение длительного времени.

Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы

Что можно передавать в доверительное управление

Закон ^{позволяет передавать в доверительное управление:}

1. Предприятия, имущественные комплексы и другие объекты недвижимости.
2. Ценные бумаги, в том числе те, права по которым зафиксированы в электронном реестре, а не на бумажном носителе.
3. Исключительные права на результат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации (бренд, название, товарный знак, товарная линейка и так далее).
4. Другое имущество — какое именно, в законе не уточняется.

Сейчас в России доверительное управление имуществом чаще применяется в сферах аренды коммерческой недвижимости и распоряжения ценными бумагами.

Зачем передавать имущество в доверительное управление

Если отвечать буквально — чтобы облегчить себе жизнь.

Например, если вы не живёте в квартире, кто-то должен периодически проверять, всё ли там в порядке, нет ли протечек, целы ли окна и двери, не было ли кражи. Необходимо передавать показания счётчиков в управляющую компанию, оплачивать коммунальные услуги, смотреть, нет ли в почтовом ящике заказных писем от налоговой или ПФР.

Допустим, собственники других квартир решили устроить внеочередное собрание по поводу ремонта в подъездах, ограждения территории, распоряжения общим имуществом многоквартирного дома. Ваш голос может стать решающим, а вы никому не оставили доверенности на голосование.

Денис Румянцев, управляющий партнёр агентства недвижимости Goodman Estate

Румянцев отмечает, что доверительный управляющий займётся перечисленными вопросами, сможет оперативно решить проблемы и подготовить жильё к вашему возвращению — например, заказав услуги клининговой службы.

Ещё более ценным вклад управляющего будет, если вы сдаёте недвижимость в аренду. Особенно, если речь идёт о нескольких объектах. Специалист сможет быстро вселять новых арендаторов, когда старые съехали. Он будет следить за содержанием жилья, внесением коммунальных платежей, соблюдением договорённостей.

Договор доверительного управления имуществом выгодно заключать, если вы сами не очень хорошо понимаете, что делать с собственностью и как ей распоряжаться правильно.

Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы

Это важно в сфере ценных бумаг: чтобы успешно инвестировать, нужны знания и опыт. В России есть два наиболее популярных инструмента для начинающего инвестора:

1. Паевой инвестиционный фонд. Вы покупаете паи ПИФа, а специалисты на ваши средства уже приобретают акции и облигации, которые будут (или не будут — как повезёт) приносить прибыль. Затем можно погасить паи и получить за них деньги с учётом заработанного.
2. Индивидуальный инвестиционный счёт с доверительным управлением. Это брокерский счёт, с помощью которого можно вкладывать деньги в акции и облигации. Вам остаётся только выбрать инвестиционную стратегию. Дальше за вас будут действовать специалисты компании-брокера.

Возможна и передача ценных бумаг в доверительное управление напрямую. Но обычно управляющие компании берутся за это, когда речь идёт о весьма солидном капитале в несколько десятков миллионов.

Ещё один важный плюс: если вы кому-то задолжаете, то переданное в управление имущество у вас не отберут ^{. Исключение — если вы банкрот или долги образовались именно в процессе доверительного управления.}

Кто может быть доверительным управляющим

Только сотрудник коммерческой организации (но не унитарного предприятия) или индивидуальный предприниматель ^.

Есть нюансы в зависимости от того, какое именно имущество вы передаёте в доверительное управление и зачем. Распоряжаться ценными бумагами, деньгами, предназначенными для совершения сделок с ценными бумагами, может только юрлицо с лицензией ^{профессионального участника этого рынка.}

Лицензии не нужно, если доверительное управление предусматривает только права, связанные с ценными бумагами, например право на участие в общем собрании акционеров.

Юлия Кислякова, юрист Европейской Юридической Службы

Имейте в виду: доверительный управляющий отвечает собственным имуществом, если совершил сделку с превышением полномочий или с нарушением ограничений. Он обязан возместить ваши убытки.

Как выбрать доверительного управляющего

Директор юридической службы «Единый Центр Защиты» Константин Бобров советует начать с проверки, есть ли предприниматель или компания в государственном реестре ^{. Если нет, то они не имеют права заключать договор.}

Затем проанализируйте сайт управляющего, поищите отзывы о его работе. Проверьте на сайте системы «Правосудие» ^{, участвовала ли компания в судебных процессах и по какому поводу.}

При поиске специалистов для управления ценными бумагами уточните в реестре ^{ЦБ, есть ли у компании лицензия на это. Проверьте её рейтинг надёжности . Наивысший показатель — А++ или ААА.}

Обратите внимание: передача имущества в доверительное управление не страхует вас от всех проблем.

Например, управляющий заинтересован сдать квартиру как можно быстрее и пустит туда не самых аккуратных жильцов. Именно поэтому выбирать его надо тщательно.

Как составить договор на доверительное управление

По закону ^{в договоре обязательно должно быть указано следующее:}

1. Что именно вы передаёте в доверительное управление.
2. Ваши данные как физического лица или учредителя компании.
3. Сколько и как вы заплатите доверительному управляющему.
4. Срок действия договора — он не может превышать 5 лет.

Соглашение о передаче недвижимого имущества в доверительное управление обязательно регистрируется ^{в Росреестре. Иначе оно будет недействительным.}

Помимо обязательных данных необходимо указать в договоре и другие важные для вас условия.

Юрист Европейской Юридической Службы Юлия Кислякова советует оговорить, что доверительный управляющий не может делать без письменного согласия владельца имущества. Так квартиру нельзя будет, например, продать без вашего разрешения.

Как разорвать договор доверительного управления

Если ни одна из сторон при истечении контракта не заявит о прекращении его действия, он автоматически будет продлён на тот же срок и на тех же условиях.

Действие договора прекращается, если одна из сторон умирает или разоряется. Кроме того, участники могут отказаться от контракта. Об этом нужно уведомить вторую сторону за три ^{месяца до расторжения договора, если не предусмотрен иной срок.}

Что нужно запомнить

1. Доверительное управление имуществом выгодно тем, кто не может или не хочет распоряжаться им самостоятельно.
2. Чаще всего такой договор оформляют для операций с недвижимостью и ценными бумагами.
3. Доверительного управляющего надо выбирать внимательно, от этого зависит успех всего начинания.
4. За услуги придётся платить. Хоть это и очевидный факт, некоторых он неприятно удивляет.
5. Учтите, что при передаче в управление ценных бумаг гарантировать доходность вам никто не может. А если могут, то это обманщики.

Читайте также 🧐

Соглашение о доверительном управлении — шаблоны в формате PDF

СТАТЬЯ III: ТОВАРНАЯ СОБСТВЕННОСТЬ

Концедент имеет полное усмотрение и полномочия принимать решения о распределении собственности. В течение срока действия полномочий Концедента Доверительный управляющий должен консультироваться с Концедентом, насколько это практически осуществимо, в отношении покупок, продаж, бартера или любой формы распоряжения инвестициями, составляющими часть трастовой собственности. Доход, полученный от такой продажи, покупок, бартера или отчуждения, будет начисляться в пользу Доверительной собственности.

В случае, если Концедент станет недееспособным, названный Доверительный управляющий возьмет на себя ответственность Концедента в полном объеме и добросовестно выполнит свои обязательства, указанные в настоящем соглашении, в пользу Бенефициаров.

В случае, если Доверительный управляющий становится недееспособным, Доверительный управляющий должен немедленно прекратить свою деятельность как Доверительный управляющий, и права и обязанности переходят к следующему Доверительному управляющему. В случае, если ни один Доверительный управляющий не добьется успеха в течение срока действия настоящего соглашения, это соглашение должно быть расторгнуто, и все доверительное имущество должно быть передано бенефициарам, поскольку бенефициары достигли совершеннолетия для управления Доверительной собственностью.

СТАТЬЯ IV: ВЫПЛАТЫ ЗАДОЛЖЕННОСТИ И ДРУГИЕ РАСХОДЫ

В случае кончины лица, предоставившего право, Доверительный управляющий несет ответственность за обеспечение выплат по долгам, расходам и налогам на трастовое имущество. Доверительный управляющий оплачивает расходы на похороны Концедента, налоги на наследство, наследство и устройства, а также другие юридические расходы и долги.

СТАТЬЯ V: РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ТРАСТОВОЙ СОБСТВЕННОСТИ

После прекращения действия доверителя Доверительный управляющий должен распределить доверительное имущество в соответствии с его волей, включая имущество, передаваемое Доверительному управляющему.Имущество, не указанное в завещании, распределяется следующим образом:

Доверительный управляющий передает личное имущество оставшимся в живых прямым родственникам Концедента для равного распределения между ними. Доверительный управляющий должен распределять личную и исключительную собственность Концедента, такую ​​как ювелирные изделия, автомобили, коллекции, в равных долях между ними, если иное не решит вдова супруга (супруги) управлять указанной собственностью. Потомки Концедента должны быть основными бенефициарами, которые получат 50% имущества, которое будет разделено между ними поровну.Остальные 50% признаются свободной частью наследства. Выбор личных вещей, оставленных Концедентом, выбирается основными бенефициарами. Супруг (а) Концедента признается согласным бенефициаром и получает половину оставшейся бесплатной части. В случае, если потомки еще не достигли совершеннолетия, Доверительный управляющий должен выделить долю несовершеннолетнего потомка в пользу указанного потомка, которая будет управляться Доверительным управляющим. Оставшаяся бесплатная часть распределяется в равных долях между прямыми наследниками Концедента.

Определение доверия

Что такое траст?

Траст — это фидуциарные отношения, в которых одна сторона, известная как доверительный управляющий, предоставляет другой стороне, доверительному управляющему, право владения титулом на собственность или активы в пользу третьей стороны, бенефициара. Трасты создаются для обеспечения правовой защиты активов доверительного управляющего, обеспечения распределения этих активов в соответствии с пожеланиями доверительного управляющего, а также для экономии времени, сокращения бумажной работы и, в некоторых случаях, для избежания или уменьшения налогов на наследство или наследство.В сфере финансов траст также может представлять собой тип закрытого фонда, созданного как публичная компания с ограниченной ответственностью.

Ключевые выводы

• Траст — это фидуциарные отношения, в которых доверительный управляющий предоставляет другой стороне, известной как доверительный управляющий, право владения титулом на собственность или активы в пользу третьей стороны.
• Хотя они обычно ассоциируются с неработающими богатыми, трасты представляют собой весьма универсальные инструменты, которые можно использовать для самых разных целей для достижения конкретных целей.
• Каждый траст делится на шесть широких категорий — живые или завещательные, финансируемые или нефинансируемые, отзывные или безотзывные.

Общие сведения о трастах

Трасты создаются учредителями (физическим лицом и его или ее юристом), которые решают, как передать часть или все свои активы доверительным управляющим. Эти попечители хранят активы бенефициаров траста. Правила траста зависят от условий, на которых он был построен. В некоторых регионах пожилые бенефициары могут стать попечителями.Например, в некоторых юрисдикциях концедент может быть пожизненным бенефициаром и доверительным управляющим одновременно.

Доверие можно использовать для определения того, как следует управлять деньгами человека и распределять их, пока этот человек жив или после его смерти. Доверие помогает избежать налогов и завещания. Он может защитить активы от кредиторов и может диктовать условия наследования бенефициарам. Недостатки трастов в том, что для их создания требуются время и деньги, и их нелегко отозвать.

Доверительный фонд — это один из способов обеспечить бенефициар, который не достиг совершеннолетия или имеет психическое расстройство, что может повлиять на его способность управлять финансами. Как только бенефициар будет признан способным управлять своими активами, он получит доверительное управление.

Категории трастов

Хотя существует множество различных типов трастов, каждый попадает в одну или несколько из следующих категорий:

Живой или по завещанию

Живой траст, также называемый трастом между живыми, представляет собой письменный документ, в котором активы лица предоставляются в качестве траста для использования и выгоды в течение всей жизни.Эти активы передаются его бенефициарам в момент смерти человека. У физического лица есть доверительный управляющий-преемник, который отвечает за передачу активов.

Завещательный доверительный фонд, также называемый завещательным доверием, определяет, как активы лица обозначаются после его смерти.

Отзывный или безотзывный

Отзывное доверие может быть изменено или прекращено доверительным управляющим в течение его жизни. Безотзывное доверие, как следует из названия, — это доверие, которое доверитель не может изменить после его учреждения, или доверие, которое становится безотзывным после его смерти.

Живые трасты могут быть отзывными или безотзывными. Завещательные трасты могут быть только безотзывными. Безотзывное доверие обычно более желательно. Тот факт, что он не подлежит изменению и содержит активы, которые были окончательно выведены из владения доверительного управляющего, — это то, что позволяет минимизировать налоги на наследство или вообще избежать их.

Изображение Сабрины Цзян © Investopedia 2020

Финансируемые или нефинансированные

Накопительный траст имеет активы, вложенные в него доверительным управляющим в течение его жизни.Нефинансируемый траст состоит только из трастового соглашения без финансирования. Нефинансируемые трасты могут финансироваться после смерти доверительного управляющего или оставаться нефинансируемыми. Поскольку нефинансируемый траст подвергает активы многим опасностям, которых он призван избегать, важно обеспечить надлежащее финансирование.

Общие цели для трастов

Целевой фонд — это древний инструмент, восходящий к феодальным временам, который иногда вызывает презрение из-за того, что он ассоциируется с праздными богатыми (как в уничижительном слове «ребенок доверительного фонда»).Но трасты — это универсальные механизмы, которые могут защитить активы и направить их в нужные руки в настоящем и в будущем, спустя долгое время после смерти первоначального владельца активов.

Траст — это юридическое лицо, нанятое для владения имуществом, поэтому активы, как правило, безопаснее, чем у члена семьи. Даже родственник с лучшими намерениями может столкнуться с судебным иском, разводом или другим несчастьем, подвергая эти активы риску.

Хотя они кажутся ориентированными в первую очередь на состоятельных лиц и семей, поскольку их создание и содержание может быть дорогостоящим, они также могут оказаться полезными для лиц, принадлежащих к более среднему классу, — например, для обеспечения ухода за иждивенцами с физическими или умственными недостатками.

Некоторые люди используют трасты просто для конфиденциальности. Условия завещания могут быть публичными в некоторых юрисдикциях. Те же условия завещания могут применяться через траст, и люди, которые не хотят, чтобы их завещания были опубликованы публично, вместо этого выбирают трасты.

Трасты также могут использоваться для имущественного планирования. Обычно имущество умершего человека передается супругу, а затем поровну делится между оставшимися в живых детьми. Однако детям, не достигшим 18-летнего возраста, необходимо иметь опекунов.Попечители имеют контроль над активами только до тех пор, пока дети не достигнут совершеннолетия.

Трасты также можно использовать для налогового планирования. В некоторых случаях налоговые последствия использования трастов ниже по сравнению с другими альтернативами. Таким образом, использование трастов стало основным продуктом налогового планирования для физических и юридических лиц.

Активы в трасте получают выгоду от увеличения базы, что может означать значительную экономию на налогах для наследников, которые в конечном итоге унаследуют траст.Напротив, активы, которые просто передаются при жизни владельца, обычно имеют его или ее первоначальную стоимость.

Вот как работает расчет: акции, которые стоили 5000 долларов при первоначальной покупке и которые стоят 10000 долларов, когда их унаследует бенефициар траста, будут иметь базис в 10000 долларов. Если бы тот же бенефициар получил их в качестве подарка, когда первоначальный владелец был еще жив, их базовая сумма составила бы 5000 долларов. Позже, если акции будут проданы за 12000 долларов, лицо, унаследовавшее их от траста, должно будет заплатить налог с прибыли в 2000 долларов, в то время как тот, кому были предоставлены акции, должен будет заплатить налог с прибыли в размере 7000 долларов.(Обратите внимание, что повышенная основа применяется к унаследованным активам в целом, а не только к тем, которые связаны с трастом.)

Наконец, человек может создать траст, чтобы иметь право на участие в программе Medicaid и при этом сохранить хотя бы часть своего состояния.

Типы трастовых фондов

Ниже приведен список некоторых наиболее распространенных типов трастовых фондов:

Credit Shelter Trust: Этот траст, который иногда называют обходным трастом или семейным трастом, позволяет человеку завещать сумму, не превышающую (но не превышающую) освобождение от налога на наследство.Остальная часть имущества переходит к супруге без уплаты налогов. Средства, размещенные в фонде кредитного приюта, навсегда освобождаются от налогов на наследство, даже если они растут.

Доверительный фонд пропуска поколений: Этот доверительный фонд позволяет лицу передавать активы без уплаты налогов бенефициарам, по крайней мере, на два поколения их младших поколений — как правило, их внукам.

Квалифицированный траст для личного проживания: Этот траст удаляет дом человека (или загородный дом) из его имущества. Это может быть полезно, если недвижимость может сильно подорожать.

Страховой траст: Этот безотзывный траст защищает полис страхования жизни внутри траста, таким образом удаляя его из налогооблагаемого имущества. Хотя человек больше не может брать взаймы под полис или менять бенефициаров, вырученные средства можно использовать для оплаты имущественных издержек после смерти человека.

Квалифицированный траст с прекращаемой долей владения: Этот траст позволяет человеку направлять активы конкретным бенефициарам — их оставшимся в живых — в разное время. В типичном сценарии супруг (а) будет получать пожизненный доход от траста, а дети получат то, что осталось после его смерти.

Separate Share Trust : Этот траст позволяет родителю установить траст с различными функциями для каждого бенефициара (т. Е. Ребенка).

Spendthrift Trust: Этот траст защищает активы, которые лицо помещает в траст, от требований кредиторов. Этот траст также позволяет управлять активами независимому доверительному управляющему и запрещает бенефициару продавать свою долю в трасте.

Благотворительный фонд: Этот фонд приносит пользу определенной благотворительной или некоммерческой организации.Обычно благотворительный фонд создается как часть плана по наследству и помогает снизить или избежать налогов на наследство и дарение. Остаточный благотворительный фонд, финансируемый в течение жизни человека, распределяет доход между назначенными бенефициарами (например, детьми или супругом) в течение определенного периода времени, а затем передает оставшиеся активы благотворительной организации.

Доверительный фонд для лиц с особыми потребностями: Этот доверительный фонд предназначен для иждивенцев, получающих государственные пособия, такие как пособие по инвалидности по социальному обеспечению.Создание траста позволяет инвалиду получать доход, не влияя на государственные выплаты и не теряя их.

Слепой траст: Этот траст позволяет доверительным управляющим управлять активами траста без ведома бенефициаров. Это может быть полезно, если получателю необходимо избежать конфликта интересов.

Totten Trust: Это доверие, также известное как счет с выплатой в случае смерти, создается в течение срока действия доверительного управляющего, который также выступает в качестве доверительного управляющего.Обычно он используется для банковских счетов (в него нельзя положить физическое имущество). Большим преимуществом является то, что активы в трасте избегают завещания после смерти доверительного управляющего. Этот вариант, который часто называют «доверием бедняков», не требует письменного документа и часто ничего не стоит для создания. Его можно установить, просто указав в названии счета такой язык, как «В доверительном управлении», «К оплате». on Death To »или« As Trustee For ».

За исключением, пожалуй, траста Totten, трасты — это сложный инструмент.Для правильного создания траста обычно требуется экспертная консультация доверительного поверенного или трастовой компании, которая создает трастовые фонды как часть широкого спектра услуг по управлению недвижимостью и активами.

Доверительное соглашение. Что это такое?

Доверительное соглашение или Доверительный договор — это соглашение, по которому одно лицо передает свои активы другому лицу (Доверительному управляющему). В соответствии с условиями данного соглашения возможна передача денег, ценных бумаг, недвижимости, личной и интеллектуальной собственности и других прав собственности.

Суть этого документа не меняется в зависимости от того, какое у него название, будь то договор доверительного управления, инструмент доверительного управления или договор доверительного управления.

Как правило, договор доверительного управления оформляется в форме контракта. В этом документе объясняются причины передачи права собственности Доверительному управляющему, которая часто осуществляется с целью защиты активов.

В основной части документа определяется основная цель траста, включая полное описание активов, условий и положений траста, а также ситуаций, при которых траст прекращается.Также имеется информация о полномочиях и обязанностях Доверительного управляющего и положениях, касающихся их вознаграждения.

Участники договора доверительного управления:

• Учредитель — лицо, которое создает траст и передает свои активы для их защиты и управления Доверительному управляющему. Учредитель и бенефициар могут быть одним и тем же лицом.
• Доверительный управляющий — вторая сторона по Договору, которая получает право собственности на активы Учредителей. Он может быть как физическим, так и юридическим лицом (т.е. корпорация).
• Бенефициар — ключевая третья сторона Доверительного договора. Это человек, который является бенефициарным владельцем траста и имеет право на все выгоды и прибыль.

Есть очевидные преимущества Доверительного договора:

• Управление имуществом;
• Налоговые льготы;
• Конфиденциальность.

Свяжитесь с юристами IQ Decision UK, чтобы узнать больше о потенциальных преимуществах Доверительного договора.

По своей концепции доверительное соглашение дает Учредителю возможность осуществлять контроль и управление своим капиталом с помощью третьей стороны. Это соглашение обеспечивает конфиденциальность конечным бенефициарам траста, например, в корпоративном сценарии, когда официальные акционеры появляются в корпоративном реестре, истинный бенефициарный владелец, создав траст с официальным акционером, не будет показан в корпоративном уставе. .

Есть два типа траста:

Отзывный траст .Доверительный фонд может быть отозван или изменен Учредителем в любое время. Он может изменять условия Договора, изменять Доверительного управляющего и Бенефициара Доверительного фонда. Более того, Учредитель может аннулировать доверительное соглашение по собственному желанию.

Безотзывное доверие . В отличие от отзываемого траста, этот тип нельзя изменить или пересмотреть до истечения срока действия самого соглашения. Прекращение траста может быть достигнуто только с согласия бенефициара.

Необходимо обратить внимание на то, что все положения Доверительного договора всегда зависят от целей формирования Доверительного фонда.Вот только основные главы этого документа:

• Определения. Положение, которое включает имена сторон, определяет Учредителя и Доверительного управляющего траста и признает передачу активов между ними. Также может быть терминология, которая используется в этом соглашении.
• Преамбула. В этом пункте оговариваются цели создания траста и права собственности, которые передаются Доверительному управляющему.
• Условия договора доверительного управления. Важно определить условия, которые должны быть выполнены для передачи активов Учредителей Доверительному управляющему; условия, на основании которых действует Доверительный управляющий; и условия, которые должны быть выполнены для распределения доходов траста.
• Полномочия и обязанности сторон. Эта часть определяет полномочия и ответственность сторон, таких как Учредитель и Доверительный управляющий.
• Назначение нового Доверительного управляющего. Уместно предусмотреть обстоятельства, при которых Доверительный управляющий уходит в отставку; кто может стать новым Доверительным управляющим; и при каких условиях.
• Урегулирование споров. В этой части описывается применимое право к Трастовому договору и основной метод разрешения споров. Кроме того, он должен включать в себя метод мирного урегулирования споров между сторонами.Однако, если стороны соглашения не могут прийти к взаимному разрешению проблемы, споры подлежат разрешению в судебном порядке по запросу одной из сторон.
• Конфиденциальность. Этот пункт защищает от распространения конфиденциальной информации, относящейся к активам и сторонам траста.
• Срок действия доверительного договора. В трастовом соглашении должно быть предусмотрено положение, определяющее срок действия траста, а также условия его прекращения и аннулирования.

Общие положения, такие как:

• Делимость;
• Форс-мажор и его последствия;
• Применимое право;
• Изменение договора;
• Количество экземпляров доверительного договора и их юридическая сила;
• Дата вступления в силу договора доверительного управления.

Чтобы создать надлежащий договор доверительного управления и избежать ненужных осложнений в будущем, обращайтесь к специалистам IQ Decision UK, которые помогут вам в создании надлежащего доверительного управления с учетом конкретных потребностей клиента.

Что нужно знать для создания траста

Живой траст может быть жизненно важной частью вашего процесса планирования недвижимости, и его легко создать.

Что такое траст

Траст — это способ владения и управления имуществом, при котором лицо, учредившее траст (называемое доверителем, учредителем или доверительным управляющим), передает имущество доверительному управляющему, который управляет имуществом в интересах других лиц (называемых бенефициарами).

Доверительный фонд используется как часть комплексного плана по наследству вместе с другими документами, такими как завещание, доверенность и доверенность на медицинское обслуживание.

Чтобы лучше понять трасты, полезно знать несколько основных терминов:

• Жилой трест . Доверие, которое создается при жизни лица, предоставляющего право (также известное как доверие inter vivos).
• Завещательный траст . Доверительный фонд, учрежденный последней волей и завещанием доверителя.
• Отзывный траст . Живой траст, который концедент может изменить или аннулировать в любое время.
• Безотзывное доверие . Живой траст, который доверитель не может изменить или аннулировать.
• Доверительный договор . Юридический документ, устанавливающий траст. Иногда это называют Декларацией доверия; однако, заголовок в документе может просто читать «Фонд семьи Джонсов» или что-то подобное. В нем указаны имена лица, предоставившего право, доверительного управляющего и бенефициаров. В нем также указывается, как доверительный управляющий должен распределять доход от активов траста, пока лицо, предоставившее право, живо, и как активы или доход должны распределяться между бенефициарами после смерти лица, предоставившего право.

Зачем открывать траст

Доверительный фонд создается для достижения определенных преимуществ, которые не могут быть достигнуты с помощью воли. Сюда могут входить:

• Избегание завещания
• Уклонение от уплаты налогов или задержка налогов
• Защита ваших активов от кредиторов как вас, так и ваших бенефициаров
• Сохранение конфиденциальности ваших активов
• Осуществление большего контроля над вашими активами, чем можно было бы достичь с помощью обычного завещания
• Позволяет вам иметь право на определенные льготы, такие как Medicaid для долгосрочного ухода
• Оказание финансовой поддержки инвалиду, позволяя ему получать государственное пособие по инвалидности

Если вы хотите достичь одной или нескольких из этих целей, вам следует подумать о создании траста.

Вам нужна воля или живое доверие?

Завещание и живое доверие не выполняют одну и ту же функцию. В зависимости от вашей ситуации вам может потребоваться только завещание. Но если вы решите, что вам нужно живое доверие, вам также понадобится воля. Важно знать, какой вариант для вас лучше.

Как создать траст

Создание траста — это двухэтапный процесс:

1. Создание доверительного соглашения

Лицо, предоставившее право, создает трастовое соглашение, которое является юридическим документом, определяющим лицо, предоставляющее право, доверительного управляющего и бенефициаров, а также описывающее порядок управления и распределения трастовых активов.Часть этого шага — решить, кого вы хотите назвать бенефициарами, как вы хотите, чтобы доход и активы распределялись между ними, и кого вы хотите назвать в качестве доверенного лица (или попечителей).

2. Финансирование Траст-фонда

Второй шаг, называемый финансированием траста, заключается в том, что лицо, предоставляющее право, передает активы трасту. Трастовое соглашение бесполезно, если траст не финансируется. Как это будет сделано, зависит от характера собственности:

• Недвижимость . Для передачи недвижимости лицо, предоставившее право, оформляет акт, по которому право собственности на недвижимость передается в траст.
• Личное имущество с правоустанавливающим документом . Некоторые активы, такие как автомобили, лодки, жилые дома, самолеты и мобильные дома (также известные как модульные или сборные дома), имеют какой-либо титульный документ, который может быть передан трасту. Это также можно сделать с акциями и облигациями.
• Иное личное имущество . Все остальное имущество без титульного документа можно передать, просто написав описание собственности на листе бумаги (например, «все мои предметы домашнего обихода» или «моя коллекция монет») и отметив, что это передается в траст.

Сколько времени нужно, чтобы создать траст?

В общем, можно создать действующий траст от нескольких дней до пары недель. Если адвокат создает ваше доверие, время будет варьироваться в зависимости от того, как быстро вы сможете записаться на прием, как быстро вы сможете получить необходимую информацию и сколько времени потребуется юристу, чтобы создать доверительное соглашение и предпринять какие-либо действия, необходимые для финансирования. доверие. Если вы создаете собственное доверие, время также будет варьироваться в зависимости от того, насколько быстро вы сможете узнать о доверительных отношениях.

Сколько стоит создание траста?

Если адвокат учредит ваше доверие, это, вероятно, будет стоить от 1000 до 7000 долларов, в зависимости от сложности вашего финансового положения. Например, в некоторых ситуациях может потребоваться отзывной траст для одних активов и безотзывный траст для других активов. Комплексный план недвижимости (который может включать в себя завещание, доверенность, завещание о проживании, доверенность на медицинское обслуживание и изменение формы собственности на некоторые активы) будет стоить больше, чем один трастовый документ.

Хотя вы можете создать доверительный фонд самостоятельно — используя книги по саморазвитию или онлайн-руководства, — часто создание доверительного документа является запутанным и сложным. Правильная поддержка, будь то онлайн-служба или проверка вашего доверия юристом, может дать вам уверенность, необходимую для того, чтобы знать, что вы настраиваете его правильно.

Соглашение о доверительном управлении Определение бизнеса | Fieldhouse Media

Доверительный договор или Доверительный договор — это договор, по которому лицо передает активы другому лицу (доверительному управляющему).В соответствии с положениями настоящего Соглашения возможна передача денег, ценных бумаг, недвижимости, личной и интеллектуальной собственности и других имущественных прав. Активы фондов получают выгоду от наверстывания, что может дать значительную налоговую экономию для наследников, которые, в конце концов, унаследуют траст. С другой стороны, активы, которые просто передаются в течение жизни владельца, обычно несут основную первоначальную стоимость. Подробная информация о задержаниях, которые могут иметь значение, если бенефициарами являются несовершеннолетние, также можно найти здесь; права на определенные налоговые льготы; разделение заявлений об отказе от ответственности, указывающее на то, что даже если условия доверия объявлены не имеющими исковой силы, противоположные части документа остаются в силе.Рядом с этим разделом вы найдете другие разделы и подразделы, в которых описаны полномочия, указанные агентом. Эти полномочия могут включать в себя возможность продавать трастовую собственность; доверительное управление недвижимостью; Возможность продажи или субсидирования в обмен на собственность компании; Инвестиции в недвижимость. Добавить в активы траста. Нанимать и компенсировать соответствующий и необходимый персонал для траста; Депозиты целевого фонда на оплаченных и невыплаченных счетах; Продолжить деятельность доверительного управляющего; обратиться в суд в рамках этой сделки; Разработка новых документов, относящихся к существующему трасту, и диверсификация инвестиций траста.Manulife требуется письменная копия официального доверительного соглашения или, в случае неформального доверительного управления, документ с описанием условий доверительного управления Manulife (обычно известный как декларация о доверии), если он находится в доверительном владении. Отзывное доверительное положение может быть изменено или прекращено доверенным лицом в течение его жизни. Безотзывное доверие, как следует из названия, — это доверие, которое доверительный управляющий не может изменить после его основания или которое становится безотзывным после его смерти. Доверительный фонд — это средство поддержки несовершеннолетнего получателя с маргинальной или психической инвалидностью, которая может повлиять на его или ее способность управлять финансами.Как только бенефициар будет признан способным управлять своими активами, он или она получает право собственности на траст. Траст — это юридическое лицо, нанятое для собственности, поэтому активы, как правило, безопаснее, чем для члена семьи.

Даже родитель с лучшими намерениями может столкнуться с судебным иском, разводом или другими несчастьями, подвергая эти активы риску. Поскольку информации часто недостаточно, неформальные трасты могут создавать трудности как для агента, так и для доверенного лица в случае спора по поводу управления или распределения активов или доходов траста.Возьмем, к примеру, родителя, который неформально доверяет своему несовершеннолетнему ребенку. Когда ребенку исполнится 18 лет, он захочет получить деньги лично, чтобы потратить их по своему желанию. Родитель не согласен и думает, что потратит деньги впустую, и, как агент, решает не распределять средства. Поскольку нет никаких фидуциарных документов, указывающих на что-либо еще, ребенок имеет право по достижении совершеннолетия обратиться в суд с просьбой о выплате ему средств. Предпочтительные бенефициары могут быть представлены для доверительного управления завещанием и in vivo.В этом случае подаются совместные выборы, которые позволяют удерживать доход траста, но облагать налогом налоговую декларацию бенефициара. Выбранная сумма вычитается при расчете налогооблагаемого дохода траста. Траст или корпоративный траст — это большая группа влиятельных деловых интересов на рынке, которая может быть воплощена в виде компании или группы компаний, которые взаимодействуют по-разному. [Требуется ссылка] Эти возможности могут включать создание торговой ассоциации, владение акциями, создание группы компаний (иногда конгломерата) или объединения бизнеса.

Введение в трасты и положения о доверии

Модуль 1: Введение в трасты

Характер доверительного договора

Несмотря на сложности, которые могут возникнуть при рассмотрении, формировании и составлении трастовый документ, трастовое соглашение — очень простая концепция. Доверие договоренность просто означает, что одно лицо владеет собственностью в пользу еще один.

А траст — это разделение собственности на имущество между его «юридической» собственностью. и его «бенефициарное» право собственности.«Доверительный управляющий» является законным владельцем собственности, и он или она просто владеет имуществом в интересах собственник бенефициарных или «равноправных» владельцев. Справедливый владелец траста собственность является «бенефициаром». Человек, который финансирует траст в первую очередь место (которое также обычно является лицом, создающим доверие) известно как «Доверитель» или «учредитель».

трастовый договор, который в первую очередь устанавливает доверие, является соглашение между праводателем и доверительным управляющим.Это договорное соглашение посредством чего лицо, предоставившее право, передает доверительному управляющему законное право собственности на активы траста, а в обмена, доверительный управляющий соглашается держать эти активы в пользу получатель. Бенефициар не обязательно (и обычно не является) стороной договор доверительного управления.

Для Например, предположим, что Джо хочет выделить 10 000 долларов для своей племянницы Джейн, образование. Джейн всего 12 лет, и она не способна удерживать и управляя деньгами в ожидании их расходования, он не желает отдавать деньги прямо к Джейн.Вместо этого он отдает деньги своей сестре Клэр, которая Мать Джейн, при условии, что Клэр будет держать деньги и в конечном итоге потратит это об образовании Джейн. Это классический трастовый договор, даже если партии так не называют.

Джо лицо, предоставляющее право, при создании и финансировании доверительного управления. Клэр попечитель. У нее будет законный титул на 10 000 долларов, пока они не будут потрачены. Она будет принимать решения о том, где и как хранятся деньги и когда они хранятся. потрачены, хотя она обязана потратить их в соответствии с первоначальным указанием Джо. инструкции.Джейн является бенефициаром, то есть она человек, от имени которого деньги в конечном итоге должны быть потрачены. На данный момент Джейн может даже не знать что договоренность существует. В этом нет ничего плохого, поскольку бенефициары часто понятия не имеют, что трасты создаются от их имени.

Сторон в траст

стороны траста не обязательно должны быть физическими лицами. Несколько сторон могут выполнять любую роль. Действительно, довольно часто несколько человек выполняют каждую роль.Супруги часто являются совладельцами трастов на благо своих потомков. По причинам, о которых мы поговорим позже, назначение со-попечителей — хороший способ установить систему сдержек и противовесов в управлении трастом. Большинство трастов имеют несколько бенефициаров, и часто бенефициары конкретно не определяется трастовым документом. Например, бенефициарами траста могут быть все дети человека.

Кроме того, такие организации, как корпорации, LLC и другие трасты, могут выполнять любые или все эти роли.Например, довольно часто банки выступают в качестве доверительных управляющих. Многие банки даже имеют название «трастовая компания» в своем названии, потому что значительным компонентом их бизнеса является работа в качестве попечителей (за вознаграждение, конечно).

Кроме того, одна и та же сторона может выполнять две или даже все три роли в трасте. Например, лицо, предоставляющее право, также может выступать в качестве доверительного управляющего. Это обычное расположение «Отзывный» траст, в котором лицо, предоставляющее право, обычно выступает в качестве доверительного управляющего, пока его или ее смерть или инвалидность.Другой распространенный пример — когда один из супругов создает доверять другому супругу как попечителю и другому супругу и их дети как потенциальные бенефициары. Супруг имеет законный контроль над трастовые активы и может, при определенных обстоятельствах, потратить трастовые активы на ее собственное имя.

Единственным исключением из этого принципа является то, что одно и то же лицо не может быть единственным доверительный управляющий единственным бенефициаром. Если это произойдет, юридическая доля владения доверительного управляющего и равноправная доля владения бенефициара принадлежат одному и тому же лицу и, таким образом, «объединяются», аннулируя доверительное соглашение и передача всей доли владения этому лицу.

Доверие Формация

Многие Государства требуют, чтобы соглашения о доверительном управлении были заключены в письменной форме для обеспечения исполнения. Другой государства позволяют формировать трасты устно. Даже в штатах, требующих доверительных соглашений быть в письменной форме, трасты могут возникать без письменного соглашения при некоторых обстоятельства. Поскольку практически все профессионально оформленные трасты оформляются в письменной форме, мы ограничим наше обсуждение по большей части письменными трастами.

А Доверительное соглашение — это договор между доверителем и доверительным управляющим.Поскольку люди иметь свободу заключать контракты, как им заблагорассудится, не так уж много ограничение того, что может сказать доверие. Тем не менее, есть определенные требования к трасты являются действующими инструментами в соответствии с законодательством штата.

Все трасты необходимы для содержат как минимум следующие элементы:

1. Трасты должны идентифицировать доверителя, доверительного управляющего и получатель. Праводатель и доверительный управляющий должны быть идентифицированы, потому что они стороны договора. Бенефициаров можно назвать индивидуально или можно назвать классом (например, «дети и внуки праводатель »).

2. Траст «res» должен быть идентифицирован. «Res» — это латинское слово, означающее «вещь». То есть, чтобы доверие было действительным, оно должно иметь что-то в этом. Его не должно быть много, и позже можно будет добавить больше, но в В начале трастового договора что-то должно быть передано в траст. Как правило, люди могут с самого начала переводить 10 долларов в траст, чтобы убедиться в этом. требование выполнено. Я даже видел, как поверенные просят клиентов записать 10 долларов на пленку. к договору доверительного управления, чтобы быть полностью уверенным.С практической точки зрения это маловероятно, что действительность траста будет оспорена в соответствии с этим требованием, но, как говорится, «лучше перестраховаться, чем сожалеть».

3. Доверие должно содержать подпись обоих концедент и попечитель. Многие штаты требуют, чтобы подпись была нотариально заверенный или засвидетельствованный двумя свидетелями, которые затем также подпишут документ в качестве свидетелей. Резервные попечители, бенефициары и другие стороны потенциально участвующие в трастовых операциях, не должны подписывать документ (фактически, им необходимо не знаю о его существовании).

Четный если формальности формирования траста не соблюдаются, траст иногда может можно сделать вывод, когда этого требует справедливость. Различные доктрины были разработаны прецедентное право, которое позволяет судам создавать трасты для предотвращения несправедливости. Эти доктрины, известные под такими именами, как конструктивное доверие, подразумеваемое доверие и результирующее доверие, используются, когда стороны намеревались установить доверительные отношения или когда ситуация требует, чтобы одно лицо владело имуществом для выгода другому, когда не было установлено формальное доверие.

Пара кратких примеров должен служить иллюстрацией этого момента:

1. представьте, что Джон и Лиза вместе покупают дом со своим сыном Доном. Джон и Лиза вносят 200 000 долларов на счет дома. цена покупки, и Дон также вносит $ 200 000. Первоначально в акте говорится что Дон владеет 50% дома. Позволить родителям получить ипотеку и позволяют им воспользоваться определенными льготами по налогу на имущество, донорские переводы его интерес к дому его родителям. Когда его родители скончались, они никогда не возвращал ему интересы Дона.Однажды осознав всю история, суд мог присудить Дону половину дома. Суд постановил бы, что родители держали долю Дона в «конструктивном» доверии. Они держат юридический титул, но они владели им для конечной выгоды Дона. Это классический трастовый договор, даже если стороны, возможно, никогда не указали, что они намеревались создать доверие.

2. Синди и Марша — партнеры. Вместе они сталкиваются с возможностью приобрести актив, который потенциально может принести пользу партнерство.Однако, поскольку она хочет, чтобы вся прибыль принадлежала ей самой, Синди покупает актив для себя. Это можно рассматривать как нарушение Синди фидуциарный долг верности своему партнеру. Предположим, что Синди завершила сделку. и получает прибыль в размере 100 000 долларов. Суд может постановить, что Марша имеет право половину этих денег, потому что Синди была должна ей фидуциарный долг. Суд сделает вывод существование трастового фонда, основанного на юридической фикции, которую держала Синди Марше за нее 50 тысяч долларов. Опять же, эти отношения сравнимы с доверием. отношения, даже если стороны никогда не оговаривали и не ожидали, что доверие будет создано.

Типы трастов

Пока есть много разных Типы трастов, трасты можно разбить на три большие категории:

1. Отзывные живые трасты

2. Безотзывные Живые трасты

3. Завещательные трасты

A. Отзывные трасты

Самый основной существующий тип доверия — это отзывное доверие. Это не значит отзывные трасты не могут быть сложными.Фактически, положения отзывного трасты могут быть чрезвычайно сложными. Однако отзывные трасты — это основные устройства. потому что последствия создания отзывных трастов обратимы. В стороне от усилий и затрат на создание траста в первую очередь небольшой риск или его отсутствие при создании и финансировании отзываемого траста.

Это потому что, как следует из названия, отзывные живые трасты могут быть отозваны правообладатель в любое время. Поскольку они могут быть отозваны, они также могут быть изменены, изменены или изменены праводателем в любое время.Таким образом, отзывное доверие является чрезвычайно гибкое устройство. Отзывные трасты обычно требуют, чтобы их активы распределяться после смерти лица, предоставившего право (или лиц, предоставляющих право, как это часто бывает когда супружеская пара создает совместный отзывный траст). Благодаря этой особенности, отзывное доверие часто называют «заменителем».

Это используется в качестве основного механизма имущественного планирования человека или пары вместо или в дополнение к завещанию. Вместо того, чтобы выполнять завещание, которое диктует, что будет случиться с активами человека после смерти, траст удерживает активы во время время жизни человека.Он предоставляет подробные инструкции о том, как активы траста будет распространяться после смерти. Таким образом, он, по сути, делает то же самое вещь как завещание.

Есть два основных преимущества отзываемого живого траста по стандартному плану недвижимости на основе завещания:

1. Избегание завещания. Завещание — это процесс, посредством которого суд (обычно называемый «судом по делам о наследстве» или «суррогатным судом») предоставляет разрешение администратору (часто называемому «исполнителем») на сбор, управлять и распределять имущество умершего человека.То есть когда человек скончался, активы, такие как банковские счета и недвижимость в его или ее имя недоступно, потому что человека больше нет рядом, чтобы направить их расположение. Недостаточно предъявить свидетельство о смерти или даже завещание (в в большинстве случаев), чтобы заставить банки, брокерские фирмы и другие учреждения разрешить доступ другого лица к имуществу умершего. Ведь у банков нет способ узнать, что завещание действительно и подлежит исполнению. Поэтому после человек скончался, необходимо получить официальное разрешение суда на управлять имуществом этого человека.Процедура, с помощью которой этого добиваются, называется «разбирательство по делу о завещании», и документ, по которому суд дает разрешение администратора на сбор имущества умершего упоминается как «завещательные письма» или «административные письма».

производство по делу о завещании может быть дорогостоящим, трудоемким и публичным. Поскольку судебное разбирательство является сложным, адвокатов обычно необходимо привлекать в процесс может занять месяцы или даже годы. Производство по наследству требует подробных учет активов лица.Это означает, что посмертно семья, друзья, соседи и даже незнакомые люди смогут узнать именно стоимость активов этого человека. Это не нравится многим людям.

Активы которые переходят к бенефициарам «в силу закона», такие как совместные счета, реальные имущество, находящееся в совместном владении, счета «к оплате в случае смерти» и доходы от страхования жизни может быть выплачен без процедуры завещания. Кроме того, и в нашем обсуждение, активы, находящиеся в отзывном трасте, не нуждаются в разрешении суда для распределены, так как они уже находятся в ведении доверительного управляющего.Даже если покойный был первоначальным опекуном, а член семьи был опекуном преемника, банки и учреждения обычно позволяют правопреемнику взять на себя при предъявлении доверительного документа и свидетельства о смерти.

Итак, в то время как исполнение завещания ничего не делает, чтобы избежать разбирательства по делу о завещании, оформление и финансирование отзываемого траста со всеми активами человека сделают завещание не нужно.

2. Планирование инвалидности. Хороший план недвижимости должен включать механизм, с помощью которого можно управлять активами человека во время пожизненное доверие родственнику или другу в случае инвалидности.Простейший способ сделать это — назначить другого человека своим «доверенность.» Это простой документ, в котором подписывающее лицо ( «Принципал») назначает агента действовать от его или ее имени в финансовых имеет значение. Принципал может даже выбрать, имеет ли агент право действовать от имени принципала немедленно (так называемая общая длительная власть поверенный) или только при инвалидности («пружинная» доверенность).

Пока доверенности — отличный инструмент для планирования инвалидности, они не всегда достаточны сами по себе.Начнем с того, что некоторые финансовые учреждения требовать свои собственные доверенности и не принимать общие доверенности адвокат. Во-вторых, требования к доверенности могут варьироваться от штата к штату. и поэтому финансовое учреждение в одном штате может не принять стандартную форму это работает в другом состоянии. В-третьих, доверенность может не соответствовать титулу. страховые компании при сделках с недвижимостью. Многие титульные страховые компании не будет рассматривать дела, которые санкционированы только генеральной доверенностью быть товарным и страхуемым титулом.

Размещение активы в отзывный траст, с другой стороны, является гораздо более мощным инструмент планирования инвалидности. Доверительный управляющий имеет законное право собственности на активы траста. Когда лицо, предоставляющее право, становится недееспособным, доверительный управляющий может просто управлять и распространять эти активы в соответствии с положениями траста, не беспокоясь о недостатках генеральной доверенности. Даже там, где лицо, предоставляющее право, является первоначальным доверенным лицом, справка врача, в которой говорится, что лицо, предоставившее право, является отключено обычно достаточно, чтобы позволить резервному управляющему полностью взять по управлению активами траста.

Несмотря на Эти огромные преимущества, стратегия отзывчивого живого доверия имеет пару слабости, которые необходимо признать. Во-первых, создание и финансирование отзываемого Доверие дороже, чем просто составление завещания. Завещание может быть составлен, казнен, убран и забыт до смерти наследодателя (лицо, исполняющее завещание). С другой стороны, отзывное доверие должны быть профинансированы, чтобы быть эффективными. Активы лица, предоставившего право, должны быть переданы от имени доверителя до имени траста.Это может занять много времени и утомительный процесс, особенно если концедент имеет счета во многих различных учреждения. Без финансирования траста сам документ не имеет смысла, поскольку траст помогает только для активов, которые названы на имя траста.

более серьезная проблема с отзывным доверием заключается в том, что, хотя оно и эффективно, оно может быть недостаточно для выполнения многих задач планирования недвижимости. Поскольку лицо, предоставившее право, имеет право отозвать траст и / или отозвать свои активы в любой время, практически для всех юридических целей, активы в трасте будут считается, что они полностью принадлежат лицу, предоставившему право.

Для Например, для целей налогообложения любой доход, полученный трастом, считается доходом заработанные лицом, предоставившим право, и должны учитываться в подоходном налоге лица, предоставившего право возврат (форма 1040). Для целей налога на наследство вся стоимость отзываемой траст считается частью налогооблагаемого имущества лица, предоставившего право. Активы в отзывные трасты также подвержены риску кредиторов лица, предоставившего право, и если перед лицом, предоставившим право, будет предъявлен иск, эти активы будут уязвимы для взыскания. За проверенные на нуждаемость программы государственных пособий, такие как Medicaid, все активы в отзывный траст считается принадлежащим лицу, предоставляющему право.

отзывное доверие может заменить завещание, помочь избежать завещания и улучшить планирование инвалидности, но оно не более того. Для более сложной недвижимости цели планирования, такие как защита кредиторов, планирование Medicaid и налогообложение при планировании могут потребоваться или порекомендовать другие устройства.

B. Безотзывные трасты

Нравится отзывные живые трасты, безотзывный траст создается во время продолжительность жизни. Однако эти трасты не могут быть отозваны концедентом в способность лица, предоставившего право изменять, изменять или дополнять безотзывные трасты, обычно строго ограничено.Лицо, предоставившее право, может сохранять определенный контроль над активами траста и степень, в которой это целесообразно, зависит от целей плана недвижимости частью которого является доверие.

Безотзывный трасты имеют такие же преимущества по предотвращению завещания и планированию инвалидности, что и отзывное доверие действительно, но может также достичь гораздо более сложных целей в областях защита активов, планирование льгот и налоговое планирование. В полной мере полномочия безотзывных трастов и способы обеспечения этих выгод центральный предмет остальной части этого курса.

C. Завещательные трасты

В отличие от живые трасты, которые представляют собой контракты между доверителями и попечителями, завещательные трасты устанавливаются только после смерти. Завещательный траст установленное волеизъявлением умершего («наследодателя»). Обратите внимание, что в то время как завещание может распределить все активы после смерти наследодателя, оно может также диктуют, что некоторые активы должны храниться для будущих целей, которые указано и изложено в завещании. Это цель и эффект завещательное доверие.

Обсужденные ранее требования к жилым трастам не применяются. Доверительный управляющий нужен не подписывать и даже не знать о доверии во время исполнения завещания. Там также не требуется наличие траста «res» в то время, когда завещание подписаны, поскольку завещательные трасты по своей природе не финансируются до самой смерти завещателя.

А завещательное доверие устанавливается во время процедуры завещания. Однажды доволен что завещание является действительным и положение о доверительном управлении подлежит исполнению, завещание судья распорядится об учреждении траста и предоставит «письма от попечительство »(название может варьироваться в зависимости от юрисдикции), которая уполномочивает назначенных Доверительный управляющий с полномочиями создавать траст и управлять его активами.Из с этого момента он ведет себя как любое другое живое доверие.

Определение доверительного соглашения | Legal Beagle

••• Jirapong Manustrong / iStock / GettyImages

На самом деле определение трастового соглашения прямо в названии — это соглашение, в котором одно лицо передает права собственности на определенные активы другому лицу. Это звучит достаточно просто, но, конечно, когда вы говорите на юридическом языке, номинальная стоимость часто является только началом определения.Назовете ли вы его трастовым документом, доверительным договором, доверительным соглашением, доверительным актом или трастовым документом, в этом типе соглашения есть много подвижных частей и большой потенциал для изменения. Вооружитесь базовой терминологией и знаниями разделов, которые вы обычно найдете в соглашении о доверительном управлении, и ваше погружение в кроличью нору доверия будет гораздо более плавным.

Основы доверительного соглашения

Как формальное соглашение, доверительное соглашение обычно принимает форму контракта.В этом контракте доверительный управляющий передает доверительному управляющему права собственности на один или несколько активов. В документе обычно подробно описывается, почему происходит эта передача, часто с целью сохранения или защиты активов.

По сути, трастовое соглашение определяет цель учреждения траста, условия, которые должны быть выполнены для прекращения траста, и полную информацию об активах, помещенных в траст. В нем также указывается, какими полномочиями и ограничениями обладают доверительные управляющие и какие положения могут на них влиять, а также размер компенсации, которую они могут получить.

Подробнее: Требования для безотзывного семейного доверительного соглашения

Разрушение определений

Если у вас в руках доверительное соглашение, есть большая вероятность, что вы сталкиваетесь с довольно серьезным юридическим жаргоном. Прежде чем вы сможете определить доверие, необходимо определить все его части. Итак, давайте рассмотрим некоторые термины, которые вы чаще всего встретите в трастовых соглашениях:

• Траст: Юридическое определение траста — это организация, созданная первой стороной (доверителем), которая позволяет вторая сторона (доверительный управляющий) для управления активами первой стороны в пользу третьей стороны (бенефициара).
• Доверитель: Это организация, которая устанавливает траст. Доверительный управляющий передает свою собственность или активы под управление и защиту второй стороны или нескольких сторон. Доверительного управляющего иногда называют доверителем, учредителем, создателем, дарителем, владельцем, инициатором или доверительным управляющим.
• Доверительный управляющий: Доверительный управляющий — это вторая сторона, о которой идет речь — физическое, физическое или юридическое лицо или организации, которым поручено управлять активами доверительного управляющего или защищать их. По сути, доверительный управляющий выполняет пожелания доверительного управляющего в отношении ее активов.В большинстве случаев можно выступить в качестве собственного доверительного управляющего.
• Бенефициар: Ключевой третьей стороной в соглашении, бенефициаром, является сторона, которая в конечном итоге получает активы, прибыль, выгоду или выгоду от траста. Как и у попечителей, в трастовом соглашении может быть несколько бенефициаров. Бенефициарами могут быть люди, предприятия или благотворительные организации.
• Активы: Активы — это ценные вещи, которые получатель получит под опекой доверительного управляющего.Активы часто включают деньги, недвижимость, акции, бизнес-интересы или страховые полисы.
• Требования к отчетности: Этот термин охватывает любую информацию, требуемую от доверительного управляющего, в том числе, как часто эта информация требуется и какой формат она должна принимать.
• Жилеты: Используемый как глагол, этот термин просто означает «дарить» или «дарить». Доверительный управляющий передает доверительному управляющему прав собственности.

Когда использовать траст

Трастовые соглашения не являются универсальным решением для передачи активов бенефициарам.Подобно аналогичным договоренностям, таким как завещания, у них есть свой уникальный набор преимуществ и недостатков. По своей сути, доверительные соглашения предлагают три ключевых преимущества:

1. Контроль благосостояния
2. Налоговые преимущества
3. Конфиденциальность

В целом доверительное соглашение дает доверительным управляющим возможность контролировать свое состояние. Из-за гибкого потенциала соглашения для точности, доверительный управляющий определяет условия распределения активов с большой точностью.Это делает трастовое соглашение особенно выгодным, когда бенефициары плохо разбираются в управлении капиталом или в тех случаях, когда доверительный управляющий хочет защитить имущество от кредиторов.

Одним из основных преимуществ доверительного соглашения является то, что оно часто позволяет бенефициарам получать активы быстрее, чем, например, по завещанию. Точно так же некоторые трасты не считаются частью налогооблагаемого имущества доверительного управляющего, что является определенным преимуществом, когда наступает 15 апреля.Поскольку доверенные активы часто выходят за рамки завещания, судебные издержки также обычно не являются проблемой. Когда суды не участвуют, это означает, что у вас также больше конфиденциальности, поскольку разбирательство по делу о завещании является публичным документом.

Разделы доверительного соглашения: основы

Сразу же базовое доверительное соглашение идентифицирует имя траста и устанавливает декларацию доверия . Идентифицирует доверительного управляющего и доверительного управляющего и признает передачу активов между ними.Ближе к началу контракта вы также, вероятно, найдете определения терминологии, используемой в соглашении.

Далее вы можете найти подробную информацию о поправках или аннулировании . В этих разделах подробно описаны полномочия доверительного управляющего для изменения условий доверительного соглашения или его полного отзыва, а также излагаются ограничения этих полномочий. Здесь вы также узнаете, могут ли другие стороны осуществлять эти полномочия от имени доверителя.

Раздел платежей , как и следовало ожидать, углубляется в тему того, как будут распределяться платежи из траста.Раздел «Доверительный управляющий» — обычно в комплекте с целым перечнем подразделов — занимается такими вопросами, как:

• Идентификация доверительного управляющего.
• Определение обязанностей доверительного управляющего.
• Определение условий возможной отставки доверительного управляющего.
• Описание возможной компенсации доверительному управляющему или ее отсутствия.
• Листинг любых обязательств доверительного управляющего.

Рядом с этим разделом вы найдете другие разделы и подразделы, которые описывают указанные полномочия доверительного управляющего .Эти полномочия могут включать возможность: продавать трастовую собственность; управлять доверительной недвижимостью; продать или предоставить опционы в обмен на трастовую собственность; инвестировать в трастовую собственность; добавить в активы траста; нанимать и компенсировать разумный и необходимый персонал, связанный с трастом; размещать целевые фонды на процентных и беспроцентных счетах; продолжать хозяйственную деятельность доверительного управляющего; выполнять определенные юридические действия, связанные с этим бизнесом; составлять новые документы, относящиеся к существующему трасту; и диверсифицировать инвестиции траста.

Части доверительного соглашения: доверительные управляющие и бенефициары

После передачи всевозможной информации, относящейся к доверительному управляющему, доверительное соглашение может включать положения о доверителе , или доверителе. В этих разделах подробно описывается, что именно должно произойти, если доверитель станет недееспособным или умрет; в них изложены точные детали того, как доверительный управляющий должен распределять активы траста среди бенефициаров в этих обстоятельствах. Эта часть, конечно, включает , которые являются этими бенефициарами, и излагает условия распределения собственности, , например, как совместные бенефициары должны делиться определенными активами.

Здесь вы также найдете подробную информацию о опеке, , которая может вступить в силу, если какие-либо бенефициары являются несовершеннолетними; права на определенные налоговые льготы; разделение оговорки , в котором отмечается, что даже если какие-либо условия траста признаны не имеющими исковой силы, подлежащие исполнению части документа остаются в силе.

Части доверительного соглашения: копаем глубже

Часто доверительное соглашение отсылает читателя к различным вспомогательным документам, таким как Приложение A или Приложение B, которые прилагаются к основному контракту.Эти документы содержат конкретные детали, касающиеся определенных условий траста, например, полное описание характеристик недвижимости или других активов, передаваемых доверительному управляющему. Кроме того, твердое доверительное соглашение должно включать планы на случай непредвиденных обстоятельств, в которых назначается преемник доверительного управляющего и изложены условия, при которых требуется преемник, и методы определения альтернативного доверительного управляющего.

В завершение соглашения лицо, предоставляющее право, удостоверяет доверительное соглашение, подписывая и датируя контракт.В разделе, удостоверяющем подтверждение нотариуса , нотариус и свидетель добавляют свои подписи и официальные печати, чтобы официально оформить договор.

The DIY Route

Доверительные договоры обычно составляются юристами, и в большинстве случаев это оптимальный выбор. Тем не менее, вполне возможно пойти по пути DIY с вашим доверительным соглашением.

Как частное лицо, скорее всего, вы будете иметь дело с созданием живого трастового документа.Примерно за 30 долларов вы можете купить физическую или цифровую книгу, которая включает инструкции и все необходимые юридические формы, составляющие договор живого доверительного управления. Программное обеспечение Living Trust, которое стоит вдвое дороже, автоматизирует этот процесс. В любом случае эти инструменты включают в себя базовые документы и формы живого траста, например:

• Свидетельские показания.
• Заявления об отказе от ответственности и изменения.
• Передача имущества (в долевую собственность или физическим лицам).
• Отзыв живого траста.
• Завещания для частных лиц и пар.
• Аффидевиты для опекунов-преемников.
• Ведомости недвижимости.
• Листы получателя.

Если вы решите нанять юриста, будьте готовы заплатить от 1200 до 2000 долларов за создание базового жизненного траста по тарифам 2019 года, предоставленным Nolo.

Общие типы трастов

Язык, требования, разделы и положения трастовых соглашений различаются в зависимости от типа трастов.Чтобы подготовить вас к различным типам трастовых контрактов, с которыми вы можете столкнуться, вот лишь несколько из наиболее распространенных типов:

• Живое доверие: Живое доверие создается доверительным управляющим, пока он еще жив.
• Завещательный траст: Этот тип траста устанавливается по завещанию, поэтому он вступает в силу или создается, когда доверитель больше не живет.
• Отзывное доверие: Более гибкий механизм, отзывное доверие может быть изменено — или даже прекращено — доверительным управляющим после его создания.Обычно отзывное доверие становится безотзывным после смерти доверительного управляющего.
• Безотзывное доверие: Вы, наверное, догадались, что это такое. Правильно, безотзывное доверие не может быть прекращено или даже изменено доверительным управляющим после его создания. Этот тип траста часто освобождается от налогообложения.
• Real Estate Trust: Недвижимость — один из наиболее распространенных активов, покрываемых трастом, поэтому неудивительно, что трастов недвижимости так много.Чтобы договор доверительного управления недвижимостью был действительным, он должен содержать точное и подробное описание недвижимого имущества. Более того, для этого необходимо явное и письменное согласие доверительного управляющего.
• Супружеский траст: Этот базовый траст предоставляет пережившим супругам льготы от умершего доверительного управляющего. Также известный как траст А, он является частью налогооблагаемого имущества супруга.